Переход вклада в банке по наследству

Наследование банковских вкладов в Украине: особенности, как получить в 2020 году

Переход вклада в банке по наследству

Первое, что нужно сделать человеку, получившему по завещанию в наследство депозит, – обратиться к государственному или частному нотариусу по месту прописки с заявлением о принятии наследства.

Для этого нужно знать, в каком банке открыт депозит, на какую сумму, кто еще на него претендует и прочие детали. Подать заявление нужно в течение шести месяцев со дня смерти вкладчика.

Если клиент, открывавший вклад, не сделал распоряжение банку касательно своих средств на случай смерти, то основанием обращения в банк является нотариально оформленный документ о Праве на наследство, где указывается наследник, доля в общей сумме наследства и реквизиты счета.

Таким образом, наследнику нужно обратиться к нотариусу, который по истечению  6 месяцев с момента смерти владельца счета  выдаст свидетельство о праве на наследство. Именно с этим документом и необходимо прийти в банк.

Итак, для получения депозита в наследство вам понадобятся:

  • свидетельство о праве на наследство;
  • паспорт или иной документ, удостоверяющий личность;
  • идентификационный код;
  • свидетельство о смерти вкладчика (в некоторых банках).

Наследник сможет получить депозит также если родственник оформлял на него специальное распоряжение в банке о наследовании. В таком случае помимо паспорта, свидетельства о смерти и идентификационного кода в некоторых финучреждениях нужно будет предъявить свидетельство о рождении либо свидетельство о браке (если родственник вам был супругом или супругой).

При этом наличие завещательного распоряжения влияет исключительно на круг наследников и распределение наследственной массы.

Если, например, к наследованию призываются наследники по закону первой очереди, то прочее имущество наследуется ими поровну, а депозит, в отношении которого есть распоряжение вкладчика – только человеком, на которого оно оформлено. Обратите внимание, вклад могут унаследовать и несколько людей сразу.

Если на вклад претендует сразу несколько наследников, то в этом случае вклад делится между всеми наследниками в долях, предусмотренных законом. Эти доли определяет нотариус.

Важная деталь: банк выплатит вклад только при предъявлении свидетельства о праве на наследство, либо разрешения нотариуса (если вы наследовали лишь часть вклада), либо решения суда. При этом не имеет значения, каким образом вы вступили в наследство: по распоряжению вкладчика банку, по завещанию или просто по закону.

Договор вклада для получения наследства, как правило, не нужен. Наследник может получить депозит даже если договор вклада был утерян.

Оформление свидетельства про право на наследство на вклад осуществляется уже после того, как нотариус получит справку из банка о наличии открытых в пользу наследодателя счетов и завещательных распоряжений, в соответствии с которыми и оформляется свидетельство.

Процедура получения вклада усложняется, если наследник не знает, в каком банке он был открыт. Если вы уверены, что у наследодателя были депозиты, то нотариус отправит в указанные вами банки письменный запрос об открытых на имя наследодателя банковских счетах и их состоянии.

Это единственный законный путь получения информации о счетах украинцев – в иных случаях учреждение будет обязано соблюдать банковскую тайну. На запрос нотариуса банки обязаны подать соответствующие сведения. Иногда нотариусы обращаются с соответствующим запросом и в НБУ.

После получения нотариусом информации из банка, процедура происходит по описанной выше схеме: после полугода с даты смерти владельца счета наследник получит свидетельство о праве на наследство, по которому и получит в банке деньги.

Правда, многочисленные запросы могут дорого обойтись наследнику. Зачастую, количество запросов, производимых частным нотариусом в рамках наследственного дела, устанавливается им заранее и входит в общую стоимость оформления наследства.

Но бывают и исключения, – рассказывает Дмитрий Джулай, старший юрист юридической фирмы «Гвоздий и Оберкович». – При оформлении наследства в государственной нотариальной конторе придётся оплачивать каждый запрос отдельно по тарифам, установленным Министерством юстиции Украины и Управлениями юстиции на местах.

Кроме того, за получение изложенной в нотариальном запросе информации придётся заплатить также непосредственно в каждом конкретном банке». Prostobank.

ua удалось выяснить, что у частных киевских нотариусов в случае оформления права на наследство не только на сам депозит, но и на другое имущество, например, квартиру, за запросы отдельно доплачивать не придется: все обойдется в стандартную стоимость услуги – от 1500 грн.

К слову, с вклада придется уплатить налоги.

Банк удержит в пользу государственного бюджета 5% от суммы – если вы с наследодателем не являетесь родственником первой степени родства (родители, родители мужа или жены, муж или жена, дети, дети мужа или жены, а также усыновленные дети).

15% – если наследство получено от человека, который бывает в Украине менее 183 дней в году (нерезидента) любой степени родства. И 18% – с начисленных процентов по депозиту, а также 1,5% военного сбора (по состоянию на лето-2019).

Вклад можно разыскать не только в украинских банках, но и в европейских. Если вклад был открыт в банках стран Европы, то механизм его поиска аналогичен.

Но необходимо знать, что в каждой отдельно взятой стране Европы могут быть разные органы, уполномоченные осуществлять запросы по банкам.

Также законодательство стран Европы может предполагать инициирование поиска клиента в случае отсутствия его обращения по окончанию срока действия договора.

Легче всего найти вклад предка в Швейцарии, хоть там и более 4 000 банков. Процедура поиска наследства в этой стране намного проще, чем в Украине или России. Там существует специальная организация, которая помогает найти имущество и получить наследство – Swiss Banking Ombudsman. Стоит такое удовольствие 100 швейцарских франков.

В других европейских странах процедура поиска счетов наследодателей сложнее, но помогают специализирующиеся на таких услугах консалтинговые компании.

По закону, банк обязан начислять проценты по вкладу независимо от того, жив вкладчик или нет. Согласно части 2 ст. 608 ГК обязательство не прекращается со смертью кредитора, если оно не является неразрывно связанным с личностью последнего.

В таком случае права и обязанности (наследство) физлица (вкладчика), которое умерло, переходят к другим лицам – наследникам.

Следовательно, обязательство банка выплачивать проценты по договору вклада не прекращается со смертью вкладчика, входит в состав наследства и продолжается до дня, предшествующего дню возврата средств наследникам.

Однако на практике некоторые банки устанавливают внутренними документами порядок, согласно которому при обращении наследника и предъявлении свидетельства о смерти проценты будут начисляться только до соответствующей даты. Разрешить такую ситуацию просто: 22 января 2014 года Верховный суд подтвердил своим решением, что банк не может заканчивать начисление процентов по депозиту в случае смерти вкладчика.

Впрочем, одна причина, по которой доходность депозитов может не начисляться, все же есть. Ключевой момент – на дату обращения срок вклада может уже закончится и сумма средств будет перечислена на текущий или карточный счет.

Если на дату обращения наследником срок действия вклада не закончился, то обращение будет являться досрочным возвратом вклада с пересчетом процентов до даты возврата вклада согласно заявлению.

Если наследник не будет расторгать досрочно вклад, то проценты будут начисляться согласно договору, т.е. до даты окончания вклада.

Дмитрий Джулай, старший юрист юридической фирмы «Гвоздий и Оберкович»

В случае если наследник подозревает, что умерший родственник (наследодатель) мог иметь вклад в каком-то украинском банке, нотариус, открывший наследственное дело, по требованию наследника составляет письменный запрос, адресованный тем банковским учреждениям, на которые указывает наследник.

В содержание запроса входит информация об открытых на имя наследодателя банковских счетах и их состоянии. В подобной ситуации такой запрос может быть выполнен только нотариусом (как частным, так и государственной нотариальной конторы) и должен соответствовать требованиям Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

Только при соблюдении этих условий банк будет обязан раскрыть запрашиваемую информацию, которая является банковской тайной.

В случае если наследнику не известно, в каком банковском учреждении наследодатель имел вклад, иного пути кроме требования к нотариусу составить и направить запросы во все известные наследнику банки действующее законодательство Украины не предусматривает.

Елена Шерешкова, начальник отдела сбережений и транзакционных продуктов ОТП Банка

Для получения денег с вклада наследнику необходимо обратиться в банк с оригиналами свидетельства о смерти и оригиналом документа о праве на наследство (свидетельство о праве на наследство или решение суда или разрешение нотариуса на получение наследником средств с вклада), в котором  должно быть указано право получения средств с этого вклада. Банк не требует договор вклада при выдаче депозита по наследнику.

Простобанк Консалтинг

Источник: Prostobank.ua

Обновление: 01.2020

Кредит под 1,5% в месяц. Под авто, квартиру, дом, нежилое помещение

Сумма: от 30 000 до 15 000 000 грн.

Срок: от 1 месяца до 10 лет

Без выписки и перерегистрации

Киев, Киевская обл. до 60 км

Электронный полис «автогражданки»

Оплата и получение – не выходя из дома

Регистрация договора в базе МТСБУ онлайн

Исключено мошенничество со стороны продавца

Дешевле бумажных полисов

Источник: https://www.prostobank.ua/depozity/stati/depozit_v_nasledstvo_tonkosti_polucheniya

Как получить вклад по наследству

Переход вклада в банке по наследству

В состав наследственной массы может входить любое имущество умершего, в том числе и банковский вклад на его имя. Однако вклад может быть и самостоятельным видом наследства, если иного имущества нет. Наследование вклада имеет несколько особенностей.

Как получить вклад по наследству?

Поучение по наследству денежного вклада может осуществляться на основании:

  • завещания. Если таковое было составлено, и в нем указаны наследники на вклад или же вклад включен в состав наследственного имущества;
  • по закону. Если никаких документов, излагающих волю наследодателя по поводу наследования вклада нет, то он переходит к родственникам умершего в порядке очередности;
  • по завещательному распоряжению. Такой документ составляется в банке наследодателем, и в последующем дает право указанным в нем лицам унаследовать вклад. Этот документ – своего рода завещание, но исключительно на банковский вклад. Он упрощает процесс принятия наследства такого вида.

Важным моментом при наследовании вклада является наличие:

  • лиц, имеющих право на обязательную долю в наследстве. Они могут претендовать на вклад, если иного имущества нет или не хватает;
  • лиц, не являющихся наследниками, но финансировавших погребение наследодателя. Они имеют право на возмещение затраченных финансовых средств.

Получить наследство в виде вклада независимо от способа его перехода необходимо в течение 6 месяцев с того момента, как умер наследодатель.

В зависимости от основания получения банковского вклада по наследству есть определенные особенности:

  • по завещанию вклад делится между теми, кто указан в нем. Если же в тексте этого документа назван конкретный наследник на вклад, он получит его в полном размере. Наследники, имеющие обязательную долю в наследстве, могут получить вклад или его часть независимо от текста завещания;
  • по закону вклад в Сбербанке делится между наследниками призываемой очереди в равном размере;
  • согласно завещательному распоряжению вклад получит тот, в чью пользу оно оформлено.

Вступление в наследство по вкладам Сбербанка

Принятие банковского вклада в качестве наследства происходит по общим правилам наследования и регулируется ГК РФ. Независимо от того, каким способом перешел по наследству денежный вклад в Сбербанке, принимать его нужно через нотариуса. Чтобы получить свидетельство о праве на наследство, следует преодолеть несколько этапов.

Этап 1. Обращение к нотариусу

Первое появление наследника у нотариуса должно состояться не позднее, чем истечет 6 месяцев с момента смерти наследодателя.

Этот визит имеет цель – написание заявления о принятии наследства и открытие дела о наследовании.

При себе наследнику нужно иметь:

  • свидетельство о смерти наследодателя;
  • завещание или какой-либо документ, достоверно подтверждающий родство между наследником и умершим;
  • справку о последнем месте проживания умершего.

После написания заявления, нотариус объяснит, какие именно документы нужно предоставить для принятия наследства в зависимости от вида принимаемого имущества.

Этап 2. Сбор документов

На этом этапе наследник должен предоставить бумаги, которые затребует нотариус для наследования банковского вклада в Сбербанке. А именно:

  • документ, подтверждающий наличие вклада в Сбербанке (сертификат, сберкнижка и другие);
  • завещательное распоряжение, если оно есть.

Нотариус должен проверить документы на соответствие нормам и законным требованиям.

Этап 3. Оплата пошлины

За выдачу свидетельства о праве на наследство необходимо заплатить государственную пошлину в размере:

  • 0,3% от общей стоимости имущества, переходящего к конкретному наследнику, если он приходится наследодателю ближайшим родственником. Общая сумма не превышает 100 тыс.руб.;
  • 0,6% от стоимости имущества, указанной в оценке для всех прочих наследников, не более 1 млн. руб.

Квитанция об оплате пошлины обязательная к предоставлению нотариусу.

Этап 4. Получение свидетельства о праве на наследство

Именно это свидетельство и является документом, подтверждающим право наследника на принятие вклада. Его необходимо предъявить в банке вместе с завещательным распоряжением для получения наследства.

Налог на наследство банковского вклада

Налог на принятие имущества по наследству не уплачивается наследниками. Такое положение действует с 1 января 2006 года. Несмотря на то, что существует ряд исключений из правила, вклад в банке не входит в их перечень. Именно поэтому, кроме государственной пошлины, никаких обязательных платежей на принятие банковского вклада по наследству не предусмотрено.

В итоге, наследование вклада происходит в несколько этапов. Результатом является получение свидетельства от нотариуса и непосредственно самого вклада. Право на вклад могут заявить не только наследники, но и те, кто принимал финансовое участие в организации похорон.

Источник: http://pravonanasledstvo.ru/predmet/kak-poluchit-vklad-po-nasledstvu.html

Вклад по наследству надо ли платить налог?

Переход вклада в банке по наследству

Получение свидетельства о праве на наследство Именно это свидетельство и является документом, подтверждающим право наследника на принятие вклада. Его необходимо предъявить в банке вместе с завещательным распоряжением для получения наследства.

Налог на наследство банковского вклада Налог на принятие имущества по наследству не уплачивается наследниками. Такое положение действует с 1 января 2006 года. Несмотря на то, что существует ряд исключений из правила, вклад в банке не входит в их перечень.

Именно поэтому, кроме государственной пошлины, никаких обязательных платежей на принятие банковского вклада по наследству не предусмотрено. В итоге, наследование вклада происходит в несколько этапов.

Результатом является получение свидетельства от нотариуса и непосредственно самого вклада.

Получение вкладов по наследству

Важно Так, например, в Швейцарии в 2018 году планируют ввести закон о передаче таких средств в казну, если их владелец или его наследники не давали о себе знать более 50 лет. Таким образом, наследование вкладов осуществляется по стандартной процедуре, предусмотренной законодательством России, хотя и имеет свои нюансы.

Все спорные вопросы или проблемные моменты урегулируются в суде. Этот процесс может занять достаточно продолжительное время, а знание особенностей поможет сократить этот период. При этом не стоит забывать о сроках наследования и о законном праве государства забрать невостребованные средства в свою собственность.

Не пренебрегайте своими законными правами на наследство.

Оформление депозита в наследство

Вы сможете воспользоваться своим правом на наследование вклада, только с соответствующего решения суда. Наследование зарубежных вкладов Наследование таких депозитов сопряжено с определенными проблемами, которые обусловлены международными правовыми нормами.

Внимание Внутренние законы разных стран отличаются, и выбор применимого права будет напрямую влиять на вашу долю и порядок вступления в наследство. Например, различия могут быть в правах оставшихся супругов, возрасте наступления совершеннолетия и пр.

Но, основная проблема возникает с поиском депозита. Чтобы преодолеть этот этап максимально быстро нужно будет обратиться в специальные организации по розыску спящих счетов.

В зарубежных странах, так же как и в России есть практика перехода невостребованных вкладов в собственность государства.

Наследование денежных вкладов по закону

Следовательно, полученную сумму с продажи необходимо учесть при расчёте налоговой базы по налогу на прибыль. При этом организация может уменьшить доходы от реализации имущества на: Уменьшить прибыль от реализации имущества можно на один из этих пунктов.

Если юридическое лицо применяет общий режим налогообложения, то продавая имущество покупателю, продавец обязан выставить счёт-фактуру с указанным НДС.

Получила наследство нужно ли платить налог Что иметь в виду, чтобы не создавать в семье лишних проблем и раздоров из-за недвижимости «Засада» 1. «

Неучтенные» наследники Станислав Владимирович не имел ни семьи, ни детей. Из близких родственников покойного, имевших право на наследство, нашлись сестра и двоюродные братья.

Деньги по наследству

Это может быть как квартира, так и иные материальные ценности. Некоторые категории граждан освобождены от уплаты НДФЛ.

В и числе Герои РФ, Герои СССР, ветераны, кавалер ордена Славы. Налог на имущество по наследству После вступления в права наследства новый собственник должен будет платить имущественный налог.

Налог на имущество по наследству платится в общем порядке.

Данные о новом собственнике будут переданы в ФНС и инспекция сама рассчитывает налог к уплате (на основании инвентаризационной или кадастровой стоимости, площади и налоговой ставки в регионе) и пришлет квитанцию на оплату.

Производить самостоятельные вычисления налога не имеет смысла. Налог уплачивается с момента смерти наследодателя. Если по наследству достался автомобиль, то собственнику необходимо будет платить транспортный налог, земля – земельный налог. Налоговые ставки зависят от региона.

Все о наследовании вкладов

Государственной фискальной службы Украины Александра Ревчука расскажут о том, в каком случае люди, получившие наследство в прошлом году, должны посетить до 1 мая налоговую службу. — Правда, что не все наследство облагается налогом? — Правда. Юристы объяснили декларирование наследства и подарков А согласно ст.

174 главы IV НК Украины, налогом облагаются такие виды наследства, как объекты недвижимости движимое имущество, к которому относятся антиквариат, произведения искусства, драгоценности, любые транспортные средства, а также другие виды движимого имущества объекты коммерческой собственности: ценные бумаги, корпоративные права наличные деньги или деньги на счету в любом финучреждении, ипотечные сертификаты, сертификаты фонда операций с недвижимостью, а также суммы выплат по страховым договорам и суммы на пенсионных счетах.

Нужно ли платить налог на наследство и сколько

Независимо от того, каким способом перешел по наследству денежный вклад в Сбербанке, принимать его нужно через нотариуса. Чтобы получить свидетельство о праве на наследство, следует преодолеть несколько этапов.

Этап 1. Обращение к нотариусу Первое появление наследника у нотариуса должно состояться не позднее, чем истечет 6 месяцев с момента смерти наследодателя. Этот визит имеет цель – написание заявления о принятии наследства и открытие дела о наследовании.

При себе наследнику нужно иметь:

  • свидетельство о смерти наследодателя;
  • завещание или какой-либо документ, достоверно подтверждающий родство между наследником и умершим;
  • справку о последнем месте проживания умершего.

После написания заявления, нотариус объяснит, какие именно документы нужно предоставить для принятия наследства в зависимости от вида принимаемого имущества. Этап 2.

Как получить вклад по наследству

В нём он определяет, кто получит денежные средства в случае смерти. Наследниками могут быть родственниками, любые частные лица, а также организации.

Завещатель вправе распорядиться долями средств так, как он считает нужным. Однако есть группа людей, которая вне зависимости от желания вкладчика имеет право на наследство. Речь, конечно, идёт о родителях, супругах и детях погибшего. Сюда же добавляются несовершеннолетние и иждивенцы.

Несмотря на фактический документ, этим людям должна принадлежать часть наследства — не меньше половины. Наследование денежных вкладов по завещанию значительно упрощает процедуру. Чтобы получить средства, наследнику необходимо обратить к нотариусу с заявлением о вступлении в право, свидетельством о смерти, завещанием и любой банковской официальной бумагой.

Если всё сделать правильно, нотариус выдаст свидетельство, подтверждающее вступление в наследство.

При обращении к нотариусу наследник должен предъявить следующие документы:

  • паспорт (документ, удостоверяющий личность);
  • свидетельство о смерти;
  • завещание, при наличии;
  • официальные бумаги с банка;
  • справка о степени родства.

Источник: https://sozvezdie-zakon.com/vklad-po-nasledstvu-nado-li-platit-nalog/

Депозит в наследство. Оформление и налоги вклада по наследству. Права наследника вклада в банке

Переход вклада в банке по наследству

Для определения круга наследников необходимо время, при том, что в завещании уже упомянуты некоторые лица, есть срок, который начинается открытием наследства и заканчивается вступлением в такие права.

В шестимесячный срок после кончины родственника надо заявить нотариусу о своих правах наследования

Наследство, принимаемое от родственника, может состоять не только из вещей и недвижимого имущества, в наследуемые ценности включаются денежные средства, размещенные на счетах и депозитах почившего человека.

Обязанности и права наследника депозита

Имущество умершего родственника в виде банковского счета относится к имуществу, передаваемому по наследству. Переход наследуемых денег к законным наследникам осуществляется путем процедуры, именуемой «универсальным правопреемством».

Институт наследования существовал и до образования современной России в 1991-ом. Согласно этому у наследников вкладчиков Сбербанка уже несуществующего СССР есть свои права.

Со вступлением в силу III части ГКРФ в 2002-ом наследственное право существенно изменилось, в том числе относительно банковских депозитов.

Сегодня родственники скончавшегося могут получить права на вклад:

  • по завещательному распоряжению, написанному в банке;
  • по завещанию, составленному в законном порядке у нотариуса;
  • по закону.

Наследниками могут быть родственники, не указанные в завещании.

Эта ситуация оговорена как раз III частью ГК, в которой прописано восемь очередей получателей наследства «по закону»: 1-я очередь – супруг, дети, родители; 2-я очередь – братья и сестры, дедушка и бабушка; 3-я очередь – дяди и тети; 4-я очередь – прадедушки и прабабушки; 5-я очередь – двоюродные внуки и внучки, двоюродные бабушки и дедушки; 6-я очередь – двоюродные правнуки и правнучки, двоюродные племянницы и племянники, двоюродные дяди и тети; 7-я очередь – пасынки и падчерицы, отчим и мачеха;

8-я очередь – нетрудоспособные иждивенцы.

Наследниками восьмой очереди признают лиц, которые не относятся ни к одной из семи очередей, т.е. не являются даже дальними родственниками, но были нетрудоспособными иждивенцами наследодателя. Для вступления в наследство нужно, чтобы они находились на иждивении (содержании) наследодателя и проживали вместе с ним не менее года.

Для определения круга наследников необходимо время, при том, что в завещании уже упомянуты некоторые лица, есть срок, который начинается открытием наследства и заканчивается вступлением в такие права.

В шестимесячный срок после кончины родственника надо заявить нотариусу о своих правах наследования. И лишь спустя полгода наследство могут передать во владение родственнику, указанному в завещании.

Кстати, наследодатель вправе отказать в получении наследства определенному человеку, это прописывается в завещании.

Случается, что наследник депозита не имеет представления, что стал таковым в течение длительного времени (более полугода), или он не информирован о существования имущества для наследования, в частности, банковского депозита.

Если данные обстоятельства открылись ему намного позже 6 месяцев, то существует процедура для восстановления периода наследования.

Это работает и в ситуации, если получатель наследства не вступил в права наследования в срок по болезни.

В целом законодательство по наследованию депозитов в банках не имеет существенных отличий от имущественного наследования, например, объектов недвижимости.

Пожилой человек заранее заботится о благополучии близких на случай своей кончины. Потому многие используют возможность подготовить завещательное распоряжение в банке, имея там вклад или счет.

Распоряжение, подписанное работником финансовой организации, приравнивается к заверенному нотариусом завещанию. Банк выдает распоряжение бесплатно на основе письменного заявления владельца счета.

В нем может указываться несколько людей и доля депозита каждого из них.

Если же подобного распоряжения оформлено не было, что случается, когда кончина была внезапной, это усложнит процесс оформления не сильно.

Обратившись к нотариусу вы получите список документов, которые необходимо собрать или оформить, прежде чем получить полное право распоряжаться счетом в банке.

Большую часть документов нотариус поможет вам оформить, не отказывайтесь от его услуг, так как даже «незначительные» на взгляд обычного человека недочеты в оформлении юридических документов могут сильно затянуть процесс вступления в наследство и «помотать» вам нервы.

Налог на вклад по наследству

Имущество, которое получено в порядке наследования или дарения от родственников, по закону никакими налогами не облагается: ни налогом на имущество, ни налогом на наследство, ни подоходным налогом (во многих странах это практикуется).

Федеральный закон по налогообложению наследства, действует с января 2006-го, законодатели в разные годы неоднократно уточняли особенности налогообложения.

К примеру, есть свои нюансы для тех ситуаций, когда датой открытия наследства (то есть смерти гражданина) была дата до 2006 года.

Льготы касаются лишь дарения и наследства от родственников. С другой стороны, даже при отсутствии налогов, за вступление в права наследникам придется заплатить госпошлину и услуги нотариуса, составляющие по 0,3% от цены имущества.

Сложные ситуации по налогообложению наследуемого вклада в банке

При возникновении сложностей в вопросе налогообложения рекомендуем получить разъяснение в письменном виде от налоговиков о действующих в это время государственных сборах в различных ситуациях наследования различного имущества. На подобные запросы налоговые органы обязаны отвечать.

Учтитывайте, что наследник, вступая во владение размещенными в банке депозитами, может не только обналичить их и забрать, но и оставить эти средства на дальнейшее сохранение в этой же кредитной организации. Тогда, возможно, появится вопрос о налогообложении депозита, но не будем здесь на нем останавливаться.

Источник: https://www.vbr.ru/banki/help/vklady/zaveshanie-vklad/

Вклад по наследству: порядок получения, особенности и рекомендации

Переход вклада в банке по наследству

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Вклад — сумма денежных средств, которую банк принимает от клиента, предназначена для сбережения и накопления. После ухода владельца из жизни вклад, как всякое наследуемое имущество, перейдет к наследникам.

Переход по наследству осуществляется:

  • По завещанию, составленным нотариусом;
  • По завещательному распоряжению, составленному в банке;
  • По закону.

Если завещание, завещательное распоряжение почивший не оставил, тогда наследование осуществляется по закону. Независимо от волеизъявления наследодателя и официально оформленного завещания (завещательного распоряжения), законодательством определены категории лиц, которым в обязательном порядке причитается доля наследства.

Законом определен срок вступления в наследство — 6 месяцев. Если по каким-то причинам наследники не воспользовались своим правом, срок восстанавливается, для этого надо подать в судебные органы исковое заявление. Наследуемые депозитные денежные средства налогом не облагаются.

Завещание

Это надлежащим образом составленный акт волеизъявления гражданина по поводу распоряжения имуществом и остальными благами после кончины. Необходимо удостоверить нотариально.

В завещании наследодатель определяет доли для своих наследников, им необходимо обратиться в нотариальную контору для вступления в права наследования имуществом, вкладами, благами. В нотариальной конторе составляется и заверяется нотариусом свидетельство о праве на наследство.

В банковское учреждение подаются свидетельство, договор на вклад, сберкнижки, там документы сведения проходят проверку и затем причитающееся получают наследополучатели.

Завещательное распоряжение

Заверенный банком наказ вкладчика о передаче средств, лежащих на депозите, в наследство называется завещательным распоряжением. Предметом распоряжения могут быть текущий счет и (или) вклад. В документе указываются наследники и причитающиеся им доли. Документ оформляется в банке, где оформлен вклад.

Факт наличия подобного распоряжения не ограничивает право вкладчика распоряжаться своим вкладом. Завещательное распоряжение имеет значение равноценное нотариальному завещанию (ГК РФ Статья 1128). Отличается тем, что позволяет получить наследуемые средства намного проще.

Чтобы получить денежные средства, наследополучателям следует обратиться в банковскую организацию с свидетельством о праве на наследство, заверенным нотариально, и свидетельством о смерти вкладчика.

Если клиент желает оставить для наследополучателей завещательное распоряжение, ему достаточно будет предоставить в банковское учреждение паспорт.

В распоряжение возможно указать, кто наследует денежные средства, если уйдет из жизни раньше завещателя.

Наследодатель вправе определить условия выдачи наследства: например, наследник сможет получить средства с вклада только при достижении им конкретного возраста.

Как выяснить, числится ли на мне кредит?

Важно! Банковский вклад можно завещать по наследству или дарить. При дарении составляется договор дарения (дарственная — в привычном обиходе), который заверяется нотариусом.

Как только дарственная подписана и заверена нотариально, вклад считается собственностью одаряемого — в этом состоит отличие дарения от завещания.

Помимо этого, на имущество или денежные средства, оформленные по дарственной не смогут претендовать другие наследники (исключение составляют лишь особые случаи).

По закону

В случае, когда наследодатель не оставил после себя завещания или оно признано ничтожным (недействительным), считается, что он согласен с порядком наследования (очередности), предусмотренным законодательством РФ. По закону наследуют либо имущество полностью, либо частично (например, когда завещание частично признано недействительным).

Законом, выделяется 8 очередей наследования по степени родства с почившим, наследополучатели призываются к наследованию согласно данной очередности. Сначала члены семьи почившего: дети, супруг (супруга), родители. Далее по степени удаления родства.

Если нет претендентов на наследство из предшествующей очереди, в наследство будут вступать наследники следующей очереди. Наследники, входящие в одну очередь, получают имущество и блага почившего поровну.

Имеют право на наследство усыновленные (удочеренные) дети супруга, отчим и мачеха, в том случает если нет наследников из предшествующих очередей.

Потенциальные получатели наследства обращаются к нотариусу с иноформацией по вкладам ушедшего из жизни. Сначала нотариус принимает к рассмотрению заявления наследников первой очереди, если таковых нет — второй и так далее.

Установленный законом срок со дня кончины наследодателя (момент открытия наследства) составляет полгода. Этот период дается наследополучателям для заявлении на право наследовать.

После оформления свидетельства о праве на наследование по закону, наследополучатели предоставляют его в банковскую организацию, где был оформлен счет.

Кто имеет право на наследование по закону:

  • супруг (супруга) ушедшего из жизни;
  • родственники;
  • лица, находившиеся на иждивении почившего в день его кончины.

Кто наделен правом на обязательную долю в наследстве

Когда завещание отсутствует, имущество и прочие блага завещателя наследуются по закону на основании очередности наследования (ст. 1141 ГК РФ). Если почивший оформил завещание, то в любом случае согласно законодаательству РФ правом на обязательную долю наделены следующие категории лиц:

  • Несовершеннолетние, нетрудоспособные дети завещателя;
  • нетрудоспособные супруг (супруга), родители;
  • нетрудоспособные иждивенцы.

Как получить вклад

Если наследодатель оставил после себя завещание, близкие и родственники должны обратиться в нотариальную контору с заявлением о принятии наследства. Нотариус выдаст свидетельство о праве на наследный вклад на основании завещания. Целесообразно уточнить в банке, не оставлял ли почивший вкладчик завещательного распоряжения, тогда получить наследный вклад значительно проще.

В какие страны могут ездить россияне без визы в 2019 году?

Если ни завещательного распоряжения, ни завещания почивший не оставил, родственникам придется обратиться к нотариусу для получения наследства (вклада и др. по закону). Для чего отводится законом срок 6 месяцев.

Порядок получения вклада

Важно! Наследование вкладов предполагает выделение банком на расходы, связанные с похоронами вкладчика, депозитных денежных средств, которые должны быть выданы лицу, при придъявлении им постановления нотариуса о возмещении затрат.

Перед обращением в банк наследополучателям требуется получить свидетельство о праве наследования у нотариуса.

Список необходимых документов:

  • паспорт;
  • банковскую карточку, договор, сберкнижку;
  • свидетельство о смерти вкладчика;
  • подтверждение росдственных связей (при оформлении наследства по закону);
  • завещание (если наследодатель оставил завещание).

Если в качестве наследника выступает иностранный подданый , он должен представить удостоверение личности и визу, переведенные на русский язык.

Порядок получения вклада в банковском учреждении:

  1. Необходимо подать заявление о правах нотариусу.
  2. Нотариус выдаст свидетельство о наследовании и составит список документации, чтобы получить денежные средства по вкладу.
  3. Свидетельство необходимо предоставить в банк.
  4. А также договор, сберкнижку, банковскую карточку.
  5. В банке проверят сведения о сбережениях и долгах умершего вкладчика, долгах наследников, которые затем передадут в нотариальное учреждение по месту проживания умершего.
  6. По истечении срока открытия наследства, можно обращаться в банк за получением денег.

Наследование вклада по завещанию

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/vklad-po-nasledstvu-poryadok-polucheniya-osobennosti-i-rekomendatsii

Вклад по наследству: порядок и особенности наследования банковских депозитов, как получить деньги по завещанию и без, оформление свидетельства

Переход вклада в банке по наследству

Наследование в Украине возможно как по завещанию, так и по закону. При этом родственники умершего лица имеют право получить не только движимое или недвижимое имущество, но и денежные вклады.

Общие сведения

Все вопросы, связанные с наследованием в Украине, регулируются Главой 84 ГКУ. Процедура принятия осуществляется до 6 месяцев со дня смерти завещателя. Срок давности для предъявления своих прав на имущество нарушать нельзя. Это 6 месяцев с момента, когда человек узнал о возможности получить наследство (момент смерти наследодателя).

Если нет завещания, то передача имущества происходит по закону с учетом очередности претендентов. В случае если владелец оставил соответствующий документ − завещание, то наследниками могут выступать третьи лица и даже организации.

Преимущественное право на получение наследства остается за родственниками первой очереди. Это супруги, родители или дети. Усыновленный ребенок при этом имеет такие же права, что и родной. Претенденты первой очереди не платят налоги в случае получения собственности.

Если близких родственников нет, закон допускает передачу имущества остальной родне. Учитывается стандартное правило очередности – братья и сестры, бабушки и дедушки, внуки и т.д.

Если у наследодателя есть гражданский супруг, он имеет право на имущество при нескольких условиях:

  • если прожил с завещателем не менее 5 лет;
  • если нет претендентов первых трех очередей или гражданский супруг является одним из иждивенцев (пенсионер, инвалид и т.д.).

Внуки по украинским законам наследуют имущество по праву представления. То есть, они являются наследниками своих родителей, которые не успели пережить наследодателя. Если же таковые живы, то чтобы собственность получили внуки, нужно оформить завещание или официальный отказ родителей.

Важно! В случае наследования по завещанию иждивенцы умершего лица должны получить обязательную долю.

Наследники, имеющие право на обязательную часть, относятся к отдельной категории. Если происходит передача собственности по закону, то они без проблем получают свою часть. Но при наличии завещания (если они в нем не указаны) происходит выделение обязательной части из общей массы. К таким лицам относят:

  • малолетних детей;
  • совершеннолетних нетрудоспособных детей (инвалиды);
  • нетрудоспособных родителей или супругов (пенсионеры по возрасту).

То есть, тех, кто при жизни родственника полностью зависел от него в финансовом плане.

Наследование вкладов

Любой гражданин в Украине имеет право сделать банковский вклад, внеся на счет определенную сумму в любой валюте. Эти деньги включаются в общую массу наследственного имущества после его гибели. Поэтому родственники владельца имеют право на наследование вкладов.

Но порядок наследования этих средств все же имеет определенные нюансы. Во-первых, нужно учитывать сроки, так как средний срок любого депозита в стране составляет 1-2 года. Во-вторых, владелец может оставить банку дополнительное завещательное распоряжение относительно своего вклада.

Такое распоряжение оформляется в письменном виде и имеет соответствующую юридическую силу. Если завещание владельца было составлено позже, оно может полностью или частично отменить действие распоряжения.

На практике нередко происходят ситуации, когда вся собственность покойного распределяется между его родней первой или второй очереди. Но право на банковский вклад имеет только один человек, указанный в распоряжении. В случае если на депозит имеют право несколько человек сразу, сумма делится на равные части.

При наличии банковского депозита многие пожилые люди оформляют доверенность на определенного человека. По закону документ теряет силу в связи со смертью доверителя.

Но если наследник и доверенное лицо – два разных человека, до обращения нового владельца в банк доступ к вкладу есть именно у доверенного лица. И банк может выдать вклад на основании документа, так как не знает о гибели собственника.

Если произошло нечто подобное, нужно немедленно обращаться к нам, а мы в суд.

Родственники умершего владельца и другие претенденты не имеют права получить сведения об имеющихся вкладах. Банки могут передавать такую информацию только нотариусам, занимающимся оформлением.

Независимо от способа наследования, новый владелец может получить вклад по наследству, только имея на руках свидетельство о наследстве.

Наш добрый совет: как только произошло несчастье, сразу обратитесь к нам за помощью, а мы, оценив риски и определив правильность модели поведения, обязательно вам поможем.

Оформление наследства

Будучи наследником, очень важно знать, как получить собственность покойного родственника. Получение по наследству имущества родственников осуществляется согласно следующей процедуре:

  1. Нужно обратиться к нотариусу и предоставить доказательства родственной связи с покойным (если наследование происходит без завещания).
  2. Заплатить налог. Исключение составляют случаи, когда правопреемником выступает близкий родственник.
  3. Затем нужно дождаться, пока нотариус выдаст соответствующее свидетельство.

Что касается денежных вкладов, то после получения всех бумаг от нотариуса новый владелец обязан обратиться в банк и предоставить:

  • личные документы (паспорт гражданина Украины и идентификационный код);
  • документы, подтверждающие гибель вкладчика;
  • свидетельство о вступлении в права наследования.

Если все в порядке, банк предоставит доступ к деньгам.

Важно! Вместе с правами завещателя новый владелец получает и его обязанности. Это касается долгов и других финансовых обязательств, включая банковские кредиты.

Документы

Получить банковские вклады и другое имущество завещателя можно только после обращения к нотариусу. Иногда юристы сами находят преемников своих клиентов, которые не знают о своих правах. В любом случае наследник должен подготовить:

  • личные документы (паспорт и т.д.);
  • бумаги, подтверждающие родство с покойным;
  • завещание.

Могут понадобиться и дополнительные бумаги. К примеру, решение суда, если дело о получении собственности рассматривалось судом.

Если банк неизвестен

Не все родственники знают о наличии денежного вклада у завещателя. И при оформлении наследства эта информация может быть не обнародована. Поэтому нотариусы нередко самостоятельно проверяют, нет ли у клиента депозита. Но так как проверка банков происходит в интересах наследников, инициировать ее лучше им.

На практике многие юристы берут дополнительную плату за отправку запросов в банковские учреждения. Но так как самостоятельно получить такие сведения родственники не могут, им приходится платить. Причем за каждый запрос отдельно установлена фиксированная плата (1 500-2 000 грн.).

Аналогичная процедура осуществляется при обращении в зарубежные банки. Но если счет открыт в Швейцарии, то можно воспользоваться услугами организаций, помогающих в поиске депозитов. Такие организации действуют и в некоторых других европейских странах.

Зарубежные банки нередко сами ищут своих клиентов или их наследников после окончания срока действия вклада.

Налогообложение и проценты

Денежные вклады делают для получения соответствующей выгоды. Клиент вносит деньги на счет при условии, что банк в течение определенного срока будет начислять проценты. И этот порядок остается неизменным, даже при условии, что владелец вклада погиб.

Но многие банки нарушают закон, прекращая начисление процентов сразу, как только им становится известно о гибели собственника. В качестве оправдания при этом используются внутренние инструкции, но это не совсем законно.

Если это произошло, наследники могут указать руководству банковского учреждения на соответствующее решение Верховного суда Украины, запрещающего эти действия. Прекращение начислений процентов считается законным только тогда, когда срок действия вклада заканчивается вскоре после обращения нотариуса или наследника.

На практике многие преемники начинают судиться с финансовыми учреждениями, незаконно прекратившими начисление процентов на депозит. И суды нередко идут навстречу истцам, удовлетворяя их требования.

Получение депозита, как и любой другой собственности завещателя, может сопровождаться выплатой налога. Если правопреемник не является родственником первой очереди, то сумма налога составит 5%. Еще больше придется заплатить, если наследник имеет гражданство другой страны (15%).

Получить банковский вклад по наследству так же легко, как и другое имущество завещателя. Сложности возникают, если неизвестно о наличии депозита. Тогда правопреемникам нужно инициировать проверку банков, что подразумевает дополнительные расходы.

Источник: https://findlawyer.info/nasledstvennoe-pravo/vklad-po-nasledstvu-v-ukraine/

Юридический спектр
Добавить комментарий