НДС на перевод по расчетному счету между двумя ИП

Перевод денег между счетами ИП

НДС на перевод по расчетному счету между двумя ИП

1. Да, ИП на УСН может перечислять деньги с расчетного счета ИП на свой личный счет 2. Нет, с этих сумм НДФЛ не уплачивается 3. Да, перевод средств можно делать в любое время календарного года 4. Нет, никакого значения объект налогообложения не имеет 5. Да, ИП на ОСНО может переводить деньги на свой личный счет со счета индивидуального предпринимателя.

Доход предпринимателя от коммерческой деятельности облагается налогами в соответствии с применяемой системой налогообложения. При этом следует учесть, что имущество предпринимателя является неделимым.

То есть, свои личные средства коммерсант может использовать в предпринимательской деятельности и наоборот: переводить средства, являющиеся доходом от предпринимательской деятельности, после налогообложения, в состав личных средств.

В таком случае, во избежание разногласий с налоговыми органами, наиболее правильным будет разработать процесс документального оформления таких операций.

Например, при выдаче денежных средств предпринимателю или получении от него средств можно оформлять кассовые ордера, либо оформлять безналичные переводы денежных средств с личного на предпринимательский и с предпринимательского на личный счета с формулировкой «Перечисление дохода от текущей деятельности» и «Взнос на коммерческую деятельность».

Так же следует учесть, что, так как имущество гражданина является неделимым, то в таком случае он не может заключать сам с собой договор займа на передачу имущества (денежных средств) из «личного» в «коммерческое». Такая сделка невозможна и по нормам гражданского законодательства, так как договор может заключаться между двумя и более лицами, а предприниматель и гражданин в данном случае является одним лицом. В любом случае перевод средств с одного счета предпринимателя на другой не является доходом предпринимателя (гражданина) и не облагается налогом.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух

1. Статья 420 Гражданского Кодекса РФ

«1. Договором признается соглашение двух или нескольких лиц* об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

2. К договорам применяются правила о двух- и многосторонних сделках, предусмотренные главой 9 настоящего Кодекса.

3. К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статьи 307 – 419), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в настоящем Кодексе.

4. К договорам, заключаемым более чем двумя сторонами, общие положения о договоре применяются, если это не противоречит многостороннему характеру таких договоров.»

2. Статья: О каких кассовых правилах могут забыть компании и о чем стоит побеспокоиться предпринимателям

Индивидуальные предприниматели ведут кассу наравне с организациями

Новый кассовый порядок в полной мере распространяется и на предпринимателей. Об этом сказано в пункте 1.1 Положения. Даже если предприниматель трудится в одиночку и сам получает выручку в офисах у клиентов, он должен вести кассовую книгу и сдавать сверхлимитную выручку в банк*.

Скорее всего составители нового Положения имели в виду тех предпринимателей, у которых есть наемные работники и множество точек, куда поступает наличная выручка. Кассовый порядок для таких коммерсантов обретает смысл, позволяя организовать работу с наличными деньгами без постоянного личного участия*.

Но как быть тем, кто, с одной стороны, не хочет нести свои деньги в банк, а с другой – подставляться перед проверяющими, не сдавая сверхлимитную выручку на расчетный счет? Да почти так же, как действуют организации, на время выдавая излишек из кассы под отчет своим сотрудникам.

Если предприниматель ведет кассу в соответствии с новым Положением и однажды обнаруживает, что в ней наметился нежелательный остаток, он оформляет расходный ордер на самого себя с формулировкой: «Передача предпринимателю дохода от текущей деятельности». В результате «излишек» денег покинет кассу предпринимателя. И перекочует в его личный карман, который кассой не является. При этом по существу даже не возникает расхода: лишь перемещаются личные деньги гражданина*.

Если же потребуется кассу пополнить, сделать это можно с помощью «приходника». В нем можно написать: «Пополнение предпринимателем кассы для текущей деятельности».

Конечно, составление кассовых ордеров для самого себя выглядит несколько странно. Но это, с одной стороны, законодательством не запрещено, а с другой – позволяет индивидуальному предпринимателю выполнить все требования нового кассового порядка*.

Однако споры с проверяющими в этом случае все же не исключены. И если вы хотите их избежать, придется сперва сдавать выручку в банк и лишь затем снимать ее со счета в личных целях как доход предпринимателя.

Д. Малинин

эксперт журнала «Главбух»

Журнал «Главбух» №1, январь 2012

3. Статья:Индивидуальный предприниматель вправе потратить доход, полученный от бизнеса, сразу же на личные нужды

– Индивидуальный предприниматель – это физлицо, и вся выручка, которую он получает от своей деятельности, сразу становится его личными средствами. В том числе и наличные деньги. Ими он может распоряжаться по своему усмотрению, если это не связано с предпринимательской деятельностью (п. 1 ст. 861 Гражданского кодекса РФ).

Если он хочет немедленно потратить полученный доход, например, на нужды домохозяйства, нельзя запретить ему это сделать. И предварительно сдавать эти деньги в банк не нужно. Кстати, у предпринимателя может и вовсе не быть банковского счета, если он ведет наличные расчеты в разрешенных объемах – не более 100 000 руб. в рамках одного договора (Указание ЦБ РФ от 20 июня 2007 г. № 1843-У).

Закон не обязывает предпринимателя открывать счета в банках*.

Т. Кулаевская

заместитель руководителя департамента налогового консалтинга АКГ «МЭФ-Аудит»

Журнал «Главбух» №1, январь 2012

4. Статья: «Дивиденды» предпринимателя. Что учитывать при снятии денег на личные нужды

Как известно, индивидуальный предприниматель является единственным собственником не только материально-производственных запасов, но и денежных средств. Из этого следует логичный вывод: распоряжаться собственностью коммерсант может по своему усмотрению. Так ли это на самом деле? Попробуем разобраться.

Единственным документом, регламентирующим деятельность индивидуального предпринимателя, является Гражданский кодекс РФ.

Так, в пункте 3 статьи 23 ГК РФ сказано, что к индивидуальным предпринимателям применяются правила ГК РФ, которые регулируют деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или существа правоотношений.

Получается, что предприниматель, так же как и организация, может расходовать денежные средства, полученные в банке по чеку, только на те цели, которые указаны в чеке*.

В то же время в пункте 2 статьи 209 ГК РФ указано, что собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам, передавать им, оставаясь собственником, права владения, пользования и распоряжения имуществом, отдавать имущество в залог и обременять его другими способами, распоряжаться им иным образом*.

Следовательно, денежные средства, используемые коммерсантом в предпринимательской деятельности, являются его имуществом, которым он вправе распоряжаться по своему усмотрению. Например, ИП может снять деньги с расчетного счета и использовать их для личных нужд*.

Снимать деньги со счета можно в неограниченном количестве

Действующим законодательством ограничения предусмотрены только при расчетах наличными денежными средствами. Так, согласно Указанию Банка России от 20.06.

2007 № 1843-У (далее – Указание № 1843-У) наличные расчеты в рамках одного договора коммерсанты могут производить в размере, не превышающем 100 000 руб.

Ограничения по сумме нет только при расчетах с гражданами, если данные расчеты не связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности (ст. 861 ГК РФ).

Таким образом, банки не вправе устанавливать сумму, которую клиенты могут снять со своего расчетного счета. Исключением являются случаи, когда на счете недостаточно средств, налоговая инспекция заблокировала счет и т. п.

Что касается наличных денег в кассе, то их ИП может расходовать исключительно на цели, согласованные с обслуживающим банком, например на выплату заработной платы, оплату командировочных расходов, товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг. Об этом сказано все в том же Указании № 1843-У*.

Снимая деньги с расчетного счета, нужно оформлять расходный кассовый ордер

Источник: https://www.glavbukh.ru/hl/93770-perevod-deneg-mejdu-schetami-ip

Отличие расчетного счета от лицевого

НДС на перевод по расчетному счету между двумя ИП

В настоящее время сложно представить человека, который не является клиентом банка. Через банковские учреждения выплачивают зарплату, пенсии, выполняют переводы друг другу.

Практически у каждого есть кредитная карта, или он хотя бы раз в жизни пользовался кредитом или открывал вклад для каких-либо целей. При взаимодействии с банками часто встречаются два таких понятия: лицевой счет и расчетный счет.

Некоторые полагают, что эти понятия совпадают друг с другом, однако это далеко не так, и рекомендуется знать разницу между ними, чтобы избежать проблем при осуществлении платежей.

Что такое расчетный счет?

Каждое предприятие нуждается в осуществлении расчетов с контрагентами: оно перечисляет средства своим поставщикам, получает деньги от покупателей за поставленную им продукцию и так далее.

Для решения этой задачи открывается расчетный счет в банке, предназначенный для осуществления платежных операций.

В настоящее время практически все операции проводятся при помощи сервисов дистанционного банковского обслуживания (приложений «Клиент-Банк» или «Интернет-банк»), что значительно экономит время сотрудников.

Как только предприятие получает свидетельство о регистрации в качестве юридического лица (либо физическое лицо регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя), ему необходимо открыть расчетный счет, чтобы, как минимум, платить налоги и другие обязательные платежи в пользу государства.

Для этого требуется прийти в банк и предоставить следующий пакет документов:

  • Карточка с образцами подписей лиц, которые могут распоряжаться средствами на счете (как правило, это директор предприятия и главный бухгалтер). Данная форма может быть либо заверена непосредственно в банке сотрудниками, либо нотариусом, который удостоверит права ответственных лиц.
  • Учредительные документы (ИНН, свидетельство о регистрации, выписка из государственного реестра, устав, приказы о назначении ответственных лиц либо аналогичные решения учредителей). Все документы должны быть заверены печатью предприятия.
  • Копии паспортов лиц, которые будут распоряжаться средствами предприятия на счету.
  • Заявление установленной формы на открытие расчетного счета.

После этого банк выполняет правовую экспертизу документов, чтобы все документы соответствовали действующим положениям нормативно-правовых актов, а все ответственные лица обладали необходимыми правами. Также осуществляется и проверка информации службой безопасности.

При наличии среди руководителей или собственников компании лиц, которые имеют или имели проблемы с законом (судимость за экономические преступления, руководство большим количеством предприятий, ранее занимались незаконными схемами оптимизации налоговых платежей), банк может отказать в открытии счета, поскольку финансовые организации тщательно следят за собственной репутацией.

В случае положительного заключения от юридического отдела и службы безопасности банковского учреждения, предпринимателю или предприятию в кредитной организации открывается расчетный счет для финансовых операций, который представляет собой уникальный двадцатизначный код.

С помощью счета можно выполнять любые платежные операции в пользу государства, контрагентов и физических лиц, а также осуществлять различные финансовые транзакции (например, получение и погашение кредита, пополнение депозита или снятие наличности в период недостатка денежных средств). Также расчетный счет необходим для получения оплаты от покупателей и заказчиков, а при осуществлении розничной торговли – для внесения полученных от клиентов наличных денег для обеспечения последующих выплат.

https://www.youtube.com/watch?v=VLm7Wrb6k1I

Открытие и обслуживание счета в банке является платной процедурой. Финансовая организация в соответствии с заключенным договором взимает с клиента плату, согласно установленным тарифам в безакцептном порядке (другими словами, согласие клиента на проведение такой операции не требуется).

Одним из основных признаков расчетного счета является наличие договора дистанционного банковского обслуживания. С помощью сервиса «Клиент-Банк» можно выполнять все необходимые банковские операции, кроме снятия и внесения наличных денежных средств.

Что такое лицевой счет?

Как правило лицевой счет открывается обычными гражданами. Открытие лицевого счета производится при заключении человеком договора о внесении средств на вклад. Также как и расчетный счет, лицевой представляет собой двадцатизначный уникальный код. С его помощью в банке ведется аналитический учет при выполнении расчетных операций с денежными средствами физического лица.

Чтобы перевести деньги своему родственнику, или перечислить кому-либо вознаграждение за оказанные услуги либо проданные товары, необходимо знать его лицевой счет.

В настоящее время можно встретиться с ситуациями, когда лицевой счет «привязан» к номеру телефона или кредитной (дебетовой карте), что упрощает процесс перечисления.

Наличие лицевого счета для осуществления любых платежных операций при этом является обязательным.

Под лицевым счетом в банке следует понимать:

  • специальную запись в учетной системе финансовой организации, на которой учитываются денежные средства клиента – физического лица;
  • часть уникального двадцатизначного номера расчетного счета, которая позволяет идентифицировать конкретного клиента;
  • аккаунт физического лица в интернет-банке или при открытии вклада типа «до востребования» для совершения расчетных и платежных операций.

Использование лицевого счета возможно для следующих целей:

  • перевод денежных средств юридическим лицам (оплата за коммунальные услуги, приобретение товаров и так далее); получение и погашение кредитов;
  • получение вознаграждения от работодателя и других лиц;
  • хранение денежных средств на вкладах.

Главным ограничением, которое имеет лицевой счет, является невозможность его использования для ведения предпринимательской деятельности за исключением операций по перечислению налогов и других обязательных платежей.

При этом, юридические лица и ИП также могут открыть лицевой счет в банковской организации. Но такие счета не используются для расчетов с контрагентами за оказанные услуги или проданные товары. Чаще всего они создаются для перечисления заработной платы работникам, а также при получении кредитов. С помощью лицевого счета компания получает кредитные средства и совершает платежи по займу.

Отличия между лицевым и расчетным счетом

Итак, основная разница между двумя видами счетов, которые клиенты открывают в банках, заключается в следующем:

  • в отличие от расчетного счета, лицевой не позволяет проводить денежных операций по ведению коммерческой деятельности;
  • используется только для осуществления расходов, не связанных с предпринимательской деятельностью: оплата мобильной связи, услуг ЖКХ, открытие вкладов и их пополнение, приобретения валюты, получение кредитных средств, выдача заработной платы и так далее.

Расчетный счет, в отличие от лицевого, обладает следующими характеристиками:

  • используется исключительно для ведения предпринимательской деятельности (осуществления платежей, получения оплаты за оказанные услуги или проданные товары на регулярной основе);
  • предоставляет владельцу возможность осуществлять платежные операции с других банковских счетов;
  • открывается только юридическим лицам и предпринимателям;
  • при необходимости может использоваться для хранения средств, что является функцией лицевого счета;
  • расчетные счета открываются клиентам только в банках. В отличие от них, лицевые могут открываться у операторов мобильной связи, в страховых компаниях и т.д.

Некоторые предприниматели и юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для ведения коммерческой деятельности, однако сделать это крайне затруднительно.

Банки обладают полномочиями отслеживать операции своих клиентов, и в случае обнаружения регулярных поступлений и платежей по лицевому счету, имеющих признак коммерческой деятельности, финансовые учреждения могут блокировать такие операции и прекращать отношения с такими клиентами.

Желание использовать лицевые счета обусловлено тем, что они отличаются от расчетных более низкими тарифами обслуживания и упрощенным характером работы с наличными денежными средствами.

Однако в настоящее время банки очень жестко отслеживают оборот наличных денег и правильность ведения кассовых операций предприятиями, поскольку данная функция предписана им законодательством.

Поэтому кроме прекращения сотрудничества, банки могут также сообщить о подозрительных операциях в налоговые органы, что чревато для их клиентов уже административной и уголовной ответственностью.

Таким образом, рекомендуется в разных ситуациях пользоваться разными банковскими услугами и учитывать отличия, которыми обладают лицевой и расчетный счета. Юридическим лицам и предпринимателям для осуществления своей деятельности следует открывать расчетные счета, лицевые могут использоваться для перечисления зарплаты сотрудникам или получения банковского займа.

Физические лица могут использовать лицевые для совершения всех операций. При этом в обоих случаях имеется возможность дистанционного обслуживания для их совершения необходимых операций (проведения платежей, открытия вкладов и депозитов, получения вознаграждений и так далее).

Нарушение соглашений с банками с целью сэкономить или получить дополнительные возможности могут привести к существенным потерям.

Источник: https://fingu.ru/blog/otlichie-raschetnogo-ot-licevogo-scheta/

Комментарий (Переводы, не связанные с предпринимательской деятельностью, будет регламентировать новая Инструкция)

НДС на перевод по расчетному счету между двумя ИП

Инструкцию № 376 не нужно путать с Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 66 (далее – Инструкция № 66).

В отличие от Инструкции № 66 комментируемая Инструкция № 376 распространяет свое действие на денежные переводы, не связанные с предпринимательской деятельностью, хотя в качестве одной из сторон денежного перевода (отправителя или получателя) может быть юридическое лицо* (например, торговля по образцам через интернет-магазины или по каталогам, подписка, оплата товаров с доставкой почтой, оплата обучения и других услуг, перечисление организацией заработной платы работнику на его банковский счет и т.п.). Как и ранее (согласно Инструкции № 87), не является денежным переводом в смысле Инструкции № 376 банковский перевод между двумя юридическими лицами.__________________________

* Для целей Инструкции № 376 индивидуальные предприниматели приравниваются к юридическим лицам. Такой подход используется в Гражданском кодексе (п. 2 ст. 22), тогда как в Банковском кодексе (часть третья ст. 6) индивидуальные предприниматели приравниваются к физическим лицам.

Банковские переводы, связанные с предпринимательской деятельностью, осуществляются через АС МБР Нацбанка (в белорусских рублях) либо через систему SWIFT (в иностранной валюте). Для непредпринимательских денежных переводов эти каналы не используются, в т.ч. по причине высоких банковских комиссий.

Такие денежные переводы осуществляются через частные платежные системы, как хорошо известные во всем мире (например, Money Gram, Western Union, Contact), так и локальные – внутригосударственные или международные.

Быть владельцем системы денежных переводов, а также выполнять функции расчетного центра может не только банк, но и юридическое лицо – нерезидент.

Уведомление Нацбанка об осуществлении переводов

Инструкция № 376 вводит требование об обязательном уведомлении (с приложением соответствующих документов) Нацбанка банками о начале осуществления денежных переводов:

– владельцами системы денежных переводов – не позднее 15 дней до начала;

– другими банками-участниками – в течение 15 дней после начала.

Впоследствии банки, осуществляющие денежные переводы, представляют в Нацбанк ежеквартальную отчетность.

Нацбанк должен размещать на своем сайте (www.nbrb.by) информацию обо всех функционирующих в Беларуси системах денежных переводов и банках, оказывающих соответствующие услуги.

Физические лица осуществляют денежные переводы за счет:

а) наличных, внесенных в кассу банка;

б) средств на своем банковском счете.

Юридические лица осуществляют денежные переводы только с текущего (расчетного) счета |*|. Точно в таком порядке денежные переводы получают:

– физические лица – наличными либо на счет;

– юридические лица – только на расчетный счет.

* Информация о порядке открытия текущего (расчетного) счета и документального оформления операций по счету доступна для подписчиков электронного “ГБ”

При осуществлении денежных переводов и плательщик, и получатель могут использовать банковские пластиковые карточки, о чем косвенно упоминается в п. 13 Инструкции № 376. В настоящее время термин “карт-счет” в нормативно-правовых актах Нацбанка не употребляется, а карточка рассматривается только как средство доступа к текущему банковскому счету (деньги находятся на счете, а не на карте).

Необходимо оформлять заявление на перевод с заполнением обязательных реквизитов

Отправитель и (или) получатель могут использовать так называемые системы дистанционного банковского обслуживания – совокупность технологий предоставления банковских услуг и осуществления банковских операций с использованием программно-технических средств и телекоммуникационных систем, обеспечивающих взаимодействие банков и клиентов, в т.ч. передачу электронных документов и электронных сообщений (п. 2 Инструкции № 66). В этом случае формирование и передача заявлений между банком и клиентом осуществляются в порядке, определенном договором между банком и отправителем (получателем).

В остальных случаях должно оформляться заявление на перевод в виде бумажного документа либо в виде электронного документа (с ЭЦП). Вид, форма, количество экземпляров заявления на перевод, а также заявления на получение перевода определяются системой денежных переводов и (или) банком, однако эти документы должны содержать обязательные реквизиты.

В тех случаях, когда отправителем либо получателем денежного перевода является юридическое лицо – резидент, в заявлении на перевод или на получение должны быть указаны:

1) полное наименование юридического лица;

2) номер текущего (расчетного) банковского счета юридического лица – резидента, с которого (на который) будет осуществляться списание (зачисление) денежных средств по денежному переводу;

3) наименование и идентификационный код банка, в котором открыт текущий (расчетный) банковский счет юридического лица.

Для юридического лица – нерезидента достаточно наименования.

Контроль, осуществляемый банками

Денежные переводы подпадают под действие Закона Республики Беларусь от 30.06.2014 № 165-З “О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения” (далее – Закон № 165-З).

В частности, если сумма операции превышает 100 базовых величин, банку необходимо произвести идентификацию участников. При этом банки должны обеспечить на любом этапе осуществления денежных переводов получение, передачу, а также хранение в течение не менее 5 лет определенных данных об участниках таких операций (ст.

6 Закона № 165-З).

Помимо контроля по Закону № 165-З банк осуществляет функции агента валютного контроля |*| по денежным переводам. Банку может потребоваться договор или иной документ, на основании которого осуществляется платеж. Однако представления договора с получателем не требуется, в частности:

* Информация о последних изменениях в валютном законодательстве и практике их применения доступна всем на портале GB.BY

1) при осуществлении платежей в бюджет, государственные целевые бюджетные фонды и государственные внебюджетные фонды;

2) поступлении денежных средств в белорусских рублях по внутренним банковским переводам при проведении операций, на которые не распространяется действие Указа Президента Республики Беларусь от 27.03.2008 № 178 “О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций”;

Источник: https://www.gb.by/izdaniya/glavnyi-bukhgalter/kommentarii-perevody-ne-svyazannye-s-pre

Перевод с расчетного счета ООО на карту физ. лица: способы и условия банков

НДС на перевод по расчетному счету между двумя ИП

В статье поговорим о том, как сделать перевод с расчетного счета на карту физического лица для ООО. Разберем, можно ли перевести деньги на счет директора и какие способы предлагают для этого банки. Вы узнаете, как провести платеж через Сбербанк и ознакомитесь с самыми низкими тарифами банков на переводы.

Можно ли перевести деньги с расчетного счета ООО на карту физического лица

ООО может переводить деньги со своего расчетного счета на банковскую карту физ. лица. Вы вправе делать переводы как на карточку директора или любого сотрудника, так и на карты третьих лиц.

Возможны четыре варианта:

  • перевод зарплаты;
  • перечисление подотчетной суммы;
  • выдача займа;
  • оплата товаров либо услуг физ. лица.

Во всех случаях банк снимет комиссию, поэтому использование зарплатного проекта для выплаты зарплаты или корпоративной карты для перевода денег под отчет будет выгоднее. Например, Точка позволяет открыть сколько угодно корпоративных карт на всех тарифах.

Для перечисления зарплаты возможно использование специальной зарплатной карты либо любой другой банковской карты, открытой на имя сотрудника. При этом проценты на перевод заработной платы в рамках зарплатного проекта ниже.

Если деньги были переведены под отчет, то сотрудник обязан предоставить в бухгалтерию расходные ордера, подтверждающие использование выданных средств. При отсутствии чеков налоговая инспекция посчитает подотчетную сумму как доход работника и потребует оплатить с нее налог в размере 13%.

Также прочитайте: Как ИП снять деньги с расчетного счета + банки с низким процентом по выводу наличных

В перечень подотчетных статей, согласно положению ЦБ от 24.12.2004 № 266-П, попадают:

  • расходы, связанные с деятельностью ООО на территории РФ;
  • представительские расходы и командировочные;
  • иные расходы, не запрещённые законом РФ.

Выдача займов на основании договора заимствования возможна только сотрудникам компании. Для предоставления займов третьим лицам необходима лицензия ЦБ на осуществление такого рода деятельности. Для перевода денег на карточку физ. лица, поставщика товаров либо работ необходим договор, оформленный согласно нормам Гражданского кодекса РФ.

Если сумма перевода на карточку физического лица больше 600 000 рублей, то государство усиливает меры контроля за такой операцией. А, к примеру, Тинькофф Банк не ограничивает своих клиентов в суммах платежей.

Перевод денежных средств с расчетного счета ООО на карточку директора

Перевод со счета ООО на банковскую карточку директора возможно сделать как в случае выплаты зарплаты, так и в случае перевода денег под отчет. Рассмотрим оба случая.

При переводе заработной платы указываются реквизиты личного карточного счета директора, а также его Ф.И.О и сумма перевода. Важно помнить, что переводы на карточку физического лица НДС не облагаются. С суммы заработной платы необходимо уплатить НДФЛ и сделать взносы в ПФР и ФСС.

Перевод на карту директора (как зарплатную, так и личную) под отчёт — процедура несложная, но требующая внимания со стороны бухгалтера, т. к. она может быть признана доходом физ. лица.

1

Чтобы этого избежать, в назначении платежа нужно прописать «Выдача под отчёт на покупку проездных билетов…», «Выдача под отчёт на оплату проживания…» и т. п. Вообще, старайтесь максимально детализировано указывать цель для исключения проблем с налоговой.

2

Второй важной особенностью подотчётных сумм является необходимость возврата остатка неизрасходованных средств компании. В бухгалтерии должен отразиться их приход. А по истраченным суммам должен быть представлен отчёт и расходные ордеры.

Перевод под отчёт делается на основании заявления, где обязательно указываются:

  • цель;
  • сумма;
  • период пользования деньгами;
  • банковские реквизиты карты, куда делается перевод;
  • подписи руководителя или иного уполномоченного лица и подотчётного лица;
  • дата.

Как перевести деньги со счета ООО на карту физического лица

Перевод денег с расчетного счета ООО на банковскую карту физ. лица можно выполнить двумя способами: через отделение банка или через интернет-банкинг. Следует помнить, что перечисление денежных средств может занять от 1 до нескольких рабочих дней.

Чтобы перевести деньги в отделении банка, где открыт счет, представителю ООО необходимо осуществить несколько действий:

  1. Обратитесь к клиентскому менеджеру.
  2. Предоставьте все реквизиты платежа: наименование банка-получателя, его БИК, ИНН, корр. счет, а также Ф.И.О получателя, номер его счета или карты, сумму платежа и его назначение.
  3. Сохраните чек-ордер, а также квитанцию для отчётности.

Перевод можно оформить и платёжным поручением. Для этого в нём также нужно указать все реквизиты платежа и отправить в банк. За перевод, возможно, будет удержана комиссия.

К примеру, банки Тинькофф и Точка не имеют оффлайн-офисов, так что перевод со счета ООО на карточку физ. лица возможен только через личный кабинет. Это, впрочем, облегает жизнь предпринимателя ещё и потому, что комиссии на переводы становятся ниже.

  1. Зарегистрируйтесь в интернет-банкинге.
  2. На страничке личного кабинета перейдите на вкладку «Сделать перевод» или подобную.
  3. Введите реквизиты платежа: Ф.И.О получателя, номера его карты и счёта.
  4. Введите сумму и подтвердите платёж.
  5. Вы можете также напечатать платёжное поручение или отправить его в банк онлайн. Укажите назначение платежа, сумму и реквизиты физ. лица — получателя денег. Когда банк получит платёжку, он выполнит перевод.

Как перевести деньги с расчетного счета на карточку Сбербанка

Давайте узнаем, как перевести деньги с расчетного счета ООО на карточку физ. лица, выпущенную Сбербанком.

Для этого есть два способа:

  1. Обратиться в ближайшее отделение своего банка с платёжным поручением;
  2. Посредством интернет-банкинга или личного кабинета.

Внутри Сбербанка переводы осуществляются очень быстро (в пределах 1-2 дней). Более того, если карта физ. лицу выдана в том же отделении, где у предприятия открыт счет, то комиссия на перевод может отсутствовать вовсе (иначе она составляет 1,5%). Веста Банк, например, устанавливает фиксированный размер комиссии на осуществление перевода, что удобно для крупных сумм.

Чтобы сделать перевод на карту Сбербанка, нужно знать точные реквизиты получателя и наименование структурного подразделения Сбербанка, выпустившего карту.

Как перевести деньги с расчетного счета на карту через Сбербанк Бизнес Онлайн

Для бизнеса, имеющего расчетный счет в Сбербанке, перевод с расчетного счета на карту Сбербанка возможен посредством Сбербанк Бизнес Онлайн. Это сервис, позволяющий предпринимателю свести все последующие визиты в банк к нескольким онлайн-операциям, занимающим считаные минуты. Для регистрации личного кабинета нужно один раз прийти в офис банка и подать заявление.

Впоследствии перевести деньги на карту физического лица не составит труда:

  1. Авторизуйтесь в системе.
  2. В разделе «Платежи и переводы» выберете «Перевод средств» и далее войдите в меню «Перевод частному лицу».
  3. Укажите все необходимые данные получателя.
  4. Проставьте сумму платежа и нажмите «Продолжить».
  5. Скорее всего, система запросит подтверждение по SMS на номер телефона, который был указан при регистрации.
  6. Если перевод делается между собственными счетами, то нужно выбрать соответствующий пункт меню.
  7. Далее выберете карту, которую хотите пополнить, сумму и подтвердите операцию.

Банки с минимальной комиссией за перевод от ООО на карты физ. лиц

Рассмотрим предложения банков с наименьшими комиссиями за перевод на карты физ. лиц с расчетных счетов ООО в зависимости от тарифного плана.

Точка

Это один из лучших банков для бизнеса!

Тарифный планНеобходимый минимумЗолотая серединаВсе лучшее сразу
Лимитнет100 тыс. р.300 тыс. р.
Размер комиссии0%1%0%
Комиссия при превышении лимита
  • от 100 тыс. р. до 400 тыс. р. — 3% от суммы, но не менее 100 р.;
  • от 400 тыс. р. — 8% от суммы, не менее 100 р.
  • от 300 тыс. р. до 800 тыс. р. — 3% от суммы, не менее 100 р.;
  • от 800 тыс. р. — 8% от суммы, не менее 100 р.

В лимит пакета на переводы физ. лицам входят и суммы снятия юр. лицом наличных со счета.

Модульбанк

В Модульбанке вы можете совершить перевод на следующих условиях:

Тарифный планСтартовыйОптимальныйБезлимитный
Лимитдо 300 тыс. р.до 500 тыс. р.до 1 000 000 р.
Комиссия0,75%19 р.0 р.
Комиссия за перевод зарплаты или выплату дивидендовУслуга не предусмотрена19 р.0 р.

Счет открывается сразу и резервируется за вами после подачи заявки.

Веста Банк

Тарифный планКомиссия при переводе онлайн
Стартап89 р.
Базовый20 р.
Торговый20 р.
Всё включено0 р. на первые 200 платежей в месяц

Банк даёт возможность уже через 10 минут получить номер расчётного счёта для начала бизнес-деятельности.

Тинькофф Банк

На переводы со счетов ООО физическим лицам банк устанавливает следующие комиссии.

ПростойПродвинутыйПрофессиональный
До 400 тыс. р.: 1,5% + 99 р.До 400 тыс. р.: 1% + 79 р.До 800 тыс. р.: 1% + 59 р.
От 400 тыс. до 1 млн р.: 5% + 99 р.От 400 тыс. до 2 млн р.: 5% + 79 р.От 800 тыс. до 2 млн р.: 5% + 59 р.
Более 1 млн р.: 15% + 99 р.Более 2 млн р.: 15% + 79 р.Более 2 млн р.: 15% + 59 р.

Банк также даёт возможность сразу зарезервировать номер счета при подаче заявки.

Как видите, условия в банках сильно отличаются, но в одном есть существенное сходство: все банки ориентированы на качественное обслуживание бизнеса.

(5 4,60 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/perevod-s-raschetnogo-scheta-ooo-na-kartu-fizicheskogo-lica.html

Чем отличается корреспондентский счет от расчетного?

НДС на перевод по расчетному счету между двумя ИП

Расчетный счет – это счет используемый банком для проведения денежных операций. Корреспондентский счет — счёт, открываемый кредитной организации (банку) в подразделении центрального банка или в иной кредитной организации.

При формировании платежных поручений для перечисления средств контрагенту, одним из обязательных для заполнения полей является номер расчетного счета и номер корреспондентского счета. Несмотря на то, что в обоих наименования присутствует слово «счета», отличие между двумя видами является очень существенным.

При этом далеко не все предприниматели и руководители компаний знают, в чем заключается эта разница. Расчетные счета открывают предприятия в банках, и они используются только для проведения платежей между контрагентами.

Корреспондентский счет, в свою очередь, требуется для взаимодействия и осуществления финансовых операций между банками (без него также невозможно произвести перечисление средств от одного предприятия другому).

Что такое корреспондентский счет?

Корреспондентский счет – аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.

Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета.

Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее.

Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500,, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.

Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.

В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:

  • ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
  • лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
  • востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).

В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка).

Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому – зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.

Существуют и ситуации, когда корреспондентский счет банка не требуется. Например, если перевод выполняется внутри одной финансовой организации или между ее филиалами. В этом случае Центральный банк РФ не задействуется, все операции производятся в рамках одной информационной системы.

Банков-корреспондентов может быть несколько, в зависимости от региона, куда направляется платеж, отношений между самими банками, синхронизации информационных систем и многих других факторов.

Отличия между счетами

Расчетный счет открывается юридическим или физическим лицом (инд. предприниматели) для ведения расчетов с бюджетом или другими юридическими лицами. Корреспондентский счет – это счет банка, в Центральном банке, как и БИК.

Проще всего их отразить отличия в таблице.

Отличить корреспондентский счет от расчетного очень просто.

Во-первых, различаются первые три цифры – это номера в банковском плане счетов для ведения бухгалтерского учета (расчетный счет начинается с 407 или 408, а корреспондентский счет – с 301).

Во-вторых, последние три цифры корсчета совпадают с БИК обслуживающего банка, а у расчетного это просто номер в банковской информационной системе.

Итак, несмотря на схожее строение, наличие 20 цифр в номере, разобраться, расчетный или корреспондентский счет представлен в реквизитах, достаточно просто. При этом они оба необходимы для осуществления расчетов. Особенно актуально наличие обоих типов при выполнении переводов в другие банки. Сведения о корреспондентском счете в такой ситуации становятся необходимыми.

Источник: https://fingu.ru/blog/korrespondentskij-i-raschetnyj-schet-v-chem-raznitsa/

Юридический спектр
Добавить комментарий