Налоговый вычет на квартиру по ипотеке

Возврат налога по процентам по ипотеке

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, – это только 87% от того, что Вы заработали.

Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Как связан возврат по покупке жилья и по процентам по ипотеке

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это – два компонента “имущественного налогового вычета”. Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей – лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов.

Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей – это 13 рублей.

Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы.

Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Максимальный размер вычета

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные.

Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита.

Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

Калькулятор возврата налога

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе “Покупка жилья” / “Калькулятор”.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2012 году, Вам надо дождаться окончания года.

Затем, например, в январе 2013 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2012 году процентов).

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень и шаблоны заявлений можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Подать документы и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется подать онлайн через Налогию или отнести в инспекцию и получить деньги.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2018 году, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года.

Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года.

Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions/mortgage.php

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке
 

 Ежегодно в Москве иМосковской области на рынке недвижимости совершается огромное количествоипотечных сделок. Каждый гражданин, купивший квартиру по ипотечному кредиту вновостройке или во вторичном рынке жилья, имеет право получить от государстваналоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

 Каждый гражданин осуществивший покупку квартиры в ипотеку имеет право один раз в жизни получить от государства 13% от стоимости квартиры, таким образом, государство вам может вернуть до 260 000 рублей подоходного налога. Но имеется ограничение: максимальная сумма налогового вычета с 2008 года составляет не более двух миллионов.

 *Если вы купили недвижимость за 2 миллиона, то государство вам вернет 260 000 руб, в случае если квартира стоит более 2 миллионов рублей, то выдаваемая сумма не увеличивается, т.к. максимальный налоговый вычет равен только двум миллионам, а сумма превышающая этот порог не влияет на сумму выплаты, иными словами не учитывается.

 В случае, если стоимость составляет менее 2 миллионов, то расчет производится от суммы указанной в договоре купли продажи, то есть если квартира стоит 1 300 000, то полученный налоговый вычет будет равен 169 000. Стоимость квартиры *13% = 169 000 рублей.

 Получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку в 2019 году может только тот человек, который официально трудоустроен по трудовому договору у работодателя и за которого делают перечисления в бюджет РФ. Вы имеете право получить только ту сумму подоходного налога за отчетный год, которую перечислил за вас ваш работодатель.

 Например: С января 2017 по декабрь 2017 ваш работодатель начислял вам денежное вознаграждение в размере 600 000, с этого вознаграждения он перечислил в бюджет РФ подоходный налог в размере 13% – 78 000. Значит при подаче налоговой декларации в 2018 году за 2016 год, налоговый вычет к возврату за покупку недвижимости в ипотеку составит 78 000 руб.

Пример расчета вычета за покупку в ипотеку

  • Вы осуществили покупку квартиры стоимостью 5 000 000.
  • Вносите из своих средств 1 000 000.
  • За счет ипотечного кредита вносите оставшуюся сумму – 4 000 000.

 Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13% равна – 2 000 000 рублей.

 Расчет: 2 000 000 руб. * 13% = 260 000 руб.

 При этом 260 000 рублей получите независимо от того, из собственных или заемных средств были выплачены 2 000 000.

Стоимость составления декларации 3-НДФЛ за покупку в ипотеку

 Стоимость составления декларации под ключ, со сбором полного пакета документов и подготовкой всех заявлений для налоговой инспекции составит – 3 500 рублей.

 В стоимость также включена доставка готового комплекта вам на подпись и после мы самостоятельно отправляем готовые документы в инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением. Данная сумма окончательная и не требует дополнительных платежей!

 В стоимость входит:

  • составление налоговой декларации 3-НДФЛ;
  • печать налоговой декларации в двух экземплярах (один для Вас);
  • составления заявления на предоставление имущественного вычета;
  • составления заявления на возврат подоходного налога;
  • доставка декларации и отправка готового комплекта в инспекцию заказным письмом с уведомлением (при условии если подача в налоговую осуществляется нами).

Необходимые документы для составления декларации за покупку в ипотеку

 Для подготовки документов нам нужно прислать копии следующих документов:

  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (получить со всех мест работы за отчетный год);
  •  Копия паспорта;
  •  Копия свидетельства ИНН;
  •  Копия договора купли продажи;
  •  Копия свидетельства о регистрации права собственности;
  •  Копия передаточного акта при купле продажи;
  •  Реквизиты личного банковского счета для возврата денежных средств;
  •  Копия расписки о получении денег.

 Чтобы одновременно получить возврат налога с ипотечных процентов дополнительно к указанному списку вам потребуется приложить следующие документы:

  • Кредитный договор купли продажи;
  • Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год.

Порядок действий

 Чтобы получить вычет за покупку в ипотеку вам необходимо прислать копии документов по вышеуказанному списку на адрес электронной почты, после сотрудники компании БУХпрофи ознакомятся с полученными документами, сделают предварительный расчет суммы которую вернут вам в качестве подоходного налога и подготовят декларацию и все сопутствующие документы и отправят вам курьера для подписания заявлений и декларации и после мы отправляем готовый комплект в ИФНС заказным письмом с уведомлением.

Получить консультацию и заказать услугу по возврату налога при покупке в ипотеку можно по телефонам: 8(495) 150-34-22;  8(985) 231-83-30, либо воспользоваться формой заказа

Источник: https://www.buxprofi.ru/3-NDFL/nalogovyj-vychet-za-ipoteku

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку + инструкции где и как их взять

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке
Статья обновлена: 31 декабря 2019 г.

Здравствуйте. После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за расходоы на уплату процентов по ипотеке.

Я называю их проще — вычет за покупку и вычет по ипотеке. Я перечислила 2 перечня документов, здесь для вычета за покупку, здесь для вычета по ипотеке. В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал); Бланк налоговой декларации 3-НДФЛ с официального сайта Налоговой СлужбыЭто самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. У меня есть в планах написать инструкцию как заполнить декларацию. Как только она будет готова, здесь вставлю на нее ссылку.Если вы не хотите самостоятельно заполнить декларацию, то можете предоставить это специалистам в фриланс-бирже Кворк. Цена услуги от 500р. С помощью фильтра выберите исполнителя (например, с репутацией от 5 баллов), оплатите услугу и он примится за работу. Если ваш заказ выполнят некачественно, биржа гарантирует возврат денег.Как подать документы в налоговую и сколько ждать камерную проверку.Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06 (Москва и обл.); 8 (812) 425-64-92 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-29-86 (все регионы РФ).
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал); Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
  • Заявление на получение вычета (оригинал); Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы
  • Паспорт (оригинал + копии); Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.
  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН; Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.
  • Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке); Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).
  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры; Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.
  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал); Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет за покупку и вычет по ипотеке — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и вычет за покупку. Если же после января 2014 года, тогда вычет за покупку можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.Скачать заявление о распределении вычета между супругами
  • Согласно п. 6 ст. 220 НК, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть вычета за покупку в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Вычет по ипотеке за детей распределить нельзя. Документы для этого:
    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал). В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

Документы для вычета по ипотеке

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за вычета за покупку и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на вычет по ипотеке.

Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

  • Все документы как на вычет за покупку;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал); Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.
  • График погашения кредита (оригинал и копия); Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии); Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/dokumenti-na-vychet-po-ipoteke

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке
    Ипотечные продукты набирают популярность: ставки по займам снижаются, доходы растут, и приобретать жилье в кредит становится все более выгодно. К тому же государство помогает вернуть часть уплаченных денежных средств. Налоговый вычет по ипотеке позволяет возместить до 13 % от общей суммы процентов, выплаченной за то или иное жилое помещение.

Такая выплата не ограничена сроками и может стать хорошим пополнением семейного бюджета с помощью государства.

    Какие типы налоговых вычетов существуют, чем они различаются между собой? Как происходит возмещение денежных средств при разных условиях? Разберемся, по каким схемам рассчитывается сумма выплаты, какие способы ее оформления существуют, на каких основаниях возможен отказ в предоставлении подобной услуги.

    Имущественный ипотечный налоговый вычет – сумма, понижающая объем налога по приобретенной недвижимости либо возмещающая проценты, выплаченные заемщиком банку-кредитодателю. Эта услуга предоставляется гражданам России, а также иностранным лицам, проживающим и работающим в Российской Федерации официально и оплачивающим подоходный налог.1.

Базовый или основной налоговый вычет, возмещающий заемщику часть НДФЛ, удержанных во время покупки жилого объекта недвижимости.

2. Имущественный налоговый вычет по процентам ипотеки, представляющий собой возвращение части процентов ссуды со стороны налоговой инспекции.

Различии между видами платежей представлена ниже:

1. Что включает в себя выплата? Базовая выплата – возврат налога, уплаченного при покупке недвижимости; выплата по процентам – возмещение части процентов, уплаченных по ипотеке.2. Процентная ставка вычета. Базовая выплата – 13 %; выплата по – 13 %.3. Возможность возмещения. Базовая выплата – единовременно; выплата по процентам – ежегодно или единовременно.4. Максимальная сумма под совершение вычета. Базовая выплата – 2000000 рублей; выплата – 3000000 рублей.5. Максимальное количество возвращаемых средств. Базовая выплата – 260000 рублей; выплата – 390000 рублей.

6. Общее количество возмещенных средств. Для обоих – 650000 рублей.

   Совмещение этих видов составляет имущественный вычет, выдаваемый при покупке недвижимости в ипотеку. Совершение такой выплаты допустимо, если подающий заявление человек имеет свидетельство на недвижимость и документы, подтверждающие взятие кредита.   Если стоимость жилплощади составляет менее 2 миллионов рублей, гражданам разрешено получить остатки средств по базовому возмещению на другой объект недвижимости. На процентный вычет эти условия не распространяются.Ставка может быть возмещена по следующим кредитным продуктам:• по ипотечному договору с банком-кредитором;

• по ссуде на покупку либо строительство жилья.

   Главным условием является наличие в договоре указания о том, что полученные денежные средства будут направлены на приобретение или строительство любой жилой недвижимости. Если такое указание отсутствует, в возмещении будет отказано.

   Налоговый вычет с процентов по ипотеке в 2018 году может оформляться как с базовым налоговым возмещением, так и по раздельности, в зависимости от пожеланий клиента.

   При рефинансировании займа на приобретение жилплощади гражданин имеет право претендовать на возвращение процентов, начисляющихся при оплате ипотеки. Вне зависимости от того, производились ли уже выплаты прежним банком-кредитодателем, новый банк обязуется вернуть до 13 % по ипотечному кредиту.

Помимо стандартной документации потребуется предоставить в налоговую инспекцию следующий пакет документов:

1. Прежний договор кредитования вместе с выпиской, демонстрирующей график платежей.2. Справку из первоначального банка-кредитодателя, содержащую информацию о прекращении ипотечного договора.3. Договор рефинансирования кредита с выпиской, содержащей новый график платежей по займу.

4. Справку из нового банка о рефинансировании прежнего договора с указанием реквизитов прежнего договора, если эта информация не отображена в договоре рефинансирования.

   Если в новом договоре содержится информация о том, что целевое назначение кредитного продукта – рефинансирование прежнего займа, у налоговой инспекции не должно возникнуть вопросов. Вычет по ипотеке будет начислен в штатном режиме.   Также желательно, чтобы договор содержал в себе адрес приобретенной жилплощади.

В случае, если подобная информация отсутствует, или рефинансированная ссуда не является ипотекой либо целевым кредитом, предназначенным для покупки или постройки жилья, в выплате может быть отказано.

   Как получить вычет с процентов по ипотеке, взятой совместно с другим человеком? Если жилплощадь является долевой стоимостью, вычет будет распределен пропорционально объему доли недвижимости, принадлежащей тому или иному владельцу. Так, если человеку принадлежит 60 % от жилплощади, ему выплатят 60 % от общего процента возмещения.   Принцип не зависит от степени родства: он работает для посторонних людей, для родителей и детей, для супругов. Заявку на возмещение может подать любой собственник жилплощади, вне зависимости от того, на кого из них оформлена выплата средств. Производить обмен долей возмещения запрещено.

Для супругов тип возмещения зависит от типа владения жильем:

• при долевой собственности действует правило, возмещающее суммы владельцу недвижимости в зависимости от его доли жилплощади;

• при общей собственности вычет распределяется между супругами пропорционально распределению базового вычета.

   Если один из супругов уже оформлял на себя возмещение процентов по другой недвижимости, второй супруг сможет получить не более половины вычета по текущей жилплощади.   Имущественный вычет по процентам, начисляющимся по ипотеке, также может дополняться выплатой за страхование жизни при заключении договора. Сумма, потраченная на страхование жизни и здоровья при покупке жилья, может быть возвращена в виде НДФЛ.

Чтобы претендовать на такое возмещение, нужно соответствовать следующим условиям:

• договор страхования должен быть заключен на срок от 5 лет;• стоимость договора оплачена заемщиком;• заемщик – гражданин Российской Федерации;

• человек трудоустроен, оплачивает подоходный налог.

Если все условия соблюдены, заемщик сможет вернуть себе часть средств, уплаченных за страхование жизни и здоровья.  Как рассчитать вычет по процентам, начисленным по ипотеке? Все очень легко. Государство способно вернуть заемщику до 13 % от общего объема процентов, которые были оплачены по ссуде на момент подачи заявки.Таким образом, если заемщик уплатил 200 тысяч рублей в виде процентов , он сможет получить 26 тысяч рублей.  Максимально допустимая сумма процентов к вычету с 2014 года составляет 3 миллиона рублей. Таким образом, максимальная сумма вычета по процентам по ипотеке не может превысить 390 тысяч рублей.

Выплата может производиться на протяжении неограниченного срока: если договор ипотеки заключен на 25 лет, заемщик сможет ежегодно получать вычет процентов, выплаченных по кредиту на данный момент.

   Подробно разберемся в том, как оформить вычет на проценты по ипотеке. Выплата может быть единовременной, если заем был полностью погашен, или ежегодной, если ссуда все еще выплачивается.

   Вне зависимости от типа оплаты ставка составляет 13 % от общей суммы выплаченных по займу %. Срок зависит от длительности договора ипотеки, заключенного с банком-кредитодателем, и не имеет верхней планки.

Существует 2 основных способа получения возврата денег:1. Через инспекцию ФНС: сумма, составляющая 13 % по выплаченным ипотечным процентам, возмещается по окончании года, за который было оформлено удержание.

Например, выплата НДФЛ за 2018 год будет совершена в 2019 году.

2. Через работодателя: сумма выплачивается на протяжении всего года, ежемесячно.

Работодатель не удерживает НДФЛ до тех пор, пока его значение не достигнет необходимого процента по ипотечному вычету.

Рассмотрим подробнее, какой пакет документов требуется для каждого типа оформления.

   Чтобы получить налоговый вычет, возмещающий выплаченные проценты по ипотеке, в конце года потребуется подать в инспекцию ФНС следующий список документов:• отчетности 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;• паспорт гражданина РФ;• заявка на возмещение денежных средств;• ипотечный договор с кредитодателем;• договор купли-продажи или долевого участия;• акт приема-передачи жилого помещения;

• выписка с подтверждением выплаты процентов.

Последнюю справку выдает банк-кредитодатель, предоставляющий кредитный продукт для приобретения недвижимости. В зависимости от конкретного банка она может оформляться от 2–3 дней до месяца, а также облагаться дополнительной комиссией.    Возместить затраты по кредиту, взятому на покупку недвижимости, можно на текущем месте работы. Работодатель будет начислять денежные средства ежемесячно, выделяя их из суммы, уходящей на оплату НДФЛ.

Требуемые документы для вычета по процентам, начисляемым по ипотеке, таковы:

• справка, удостоверяющая право на возмещение;• свидетельство о владении жилым помещением;• ДКП либо ДДУ на недвижимость;• заявка на возмещение денежных средств;• банковский ипотечный договор.    Документация подается главному бухгалтеру учреждения раз в 12 месяцев. Для выплаты необходимо ежегодно брать у кредитодателя справку, отображающую необходимую выплату процентов, и сдавать ее в налоговую службу.

Если сотрудник работает на текущем месте менее полугода, ему могут отказать в оплате.

На возврат налогового вычета с процентов по ипотеке нельзя претендовать в таких случаях:
1. Отсутствие официальной работы. К группе относятся безработные, получатели «серой» зарплаты, фрилансеры, работники на дому. Они не выплачиваю НДФЛ с заработной платы и не имеют страхового стажа, поэтому не могут требовать выплаты процента.2. Занятие предпринимательской деятельностью с пониженным налогообложением. Актуально для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, занимающихся малым бизнесом.3. Приобретение жилплощади за счет государственных субсидий: материнского капитала, военной ипотеки в рамках НИС, субсидий для молодых или многодетных семей, ветеранов и инвалидов, детей-сирот в возрасте до 24 лет.4. Получение в законную собственность жилого получения, оплаченного посторонними людьми: работодателями, друзьями, дальними родственниками, партнерами, с которыми не состоят в официальном браке.5. Получение вычета по начисленным кредитным процентам по той же самой жилплощади или по другому жилому объекту.6. Наличие близкородственных, зависимых или должностных отношений с людьми, у которых была приобретена рассматриваемая недвижимость. Это могут быть члены семьи, опекуны, работодатели.7. Нахождение в декрете. Возможность оформить вычет НДФЛ по процентам ипотеки появится, когда гражданка вновь выйдет на работу.8. Несовершеннолетний возраст. Вместо лиц, не достигших совершеннолетия, оформлением документов должны заниматься родители либо официальные опекуны.

9. Произведение рефинансирования без указания данных о прежнем договоре, изменение типа кредитования с ипотечного на потребительский с отсутствием информации о том, что заем берется на приобретение жилья.

Помимо этого, не будет выдан вычет по процентам, начисляемым по ипотеке, при использовании приобретенной жилплощади в коммерческих целях.

    Вычитание ипотечных процентов – удобная функция, предоставляемая налоговыми органами. Она позволяет вернуть небольшое количество денежных средств, потраченных на оплату ссуды, взятой с целью приобретения жилья. Итоговая сумма не так велика, но при длительных выплатах она станет отличным подспорьем для заемщика.

Источник: https://financentr.com/228-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku.html

Квартира куплена в ипотеку — подаем документы в налоговую инспекцию для оформления имущественного вычета

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке

В апреле 2017 года супруги Владимир и Ольга купили квартиру в ипотеку за 6 млн руб. Из них 3 млн – ипотечные средства. Ипотека на 15 лет под 12% годовых. Оформили квартиру в совместную собственность. Оба официально работают, с их зарплат удерживают НДФЛ.

Кратко про вычет за покупку: Хоть у каждого супруга и получается по 13% * (6 млн / 2) = 390 тыс., но получат они только по 260 тыс.руб. каждый, ведь по закону это максимальная сумма.

В 2018 году супруги обратились к бухгалтеру своих работодателей и получили по справке 2-НДФЛ за весь 2017 год. По данным справкам в 2017 году с зарплат Владимира его работодатель удержал НДФЛ на сумму 100 тыс.руб., с зарплат Ольги – 90 тыс.руб.

На основании данных справок Владимир и Ольга заполнили декларацию 3-НДФЛ за 2017 год, каждый свою. Дополнительно каждый написал заявление на получение вычета. Декларации, заявления и документы на квартиру они подали в районную инспекцию по месту своей прописки (регистрации).

В течение трех месяцев инспекция провела проверку документов, потом еще через месяц им перечислили деньги за вычет. В качестве вычета за покупку им вернули их же удержанный НДФЛ за 2017 год. Т.е. Владимиру – 100 тыс.руб., а Ольге – 90 тыс.руб. Остаток у Владимира будет 260 тыс. – 100 тыс. = 160 тыс.руб.

У Ольги остаток будет 260 тыс. – 90 тыс. = 170 тыс.руб.

В 2019 году супруги вновь получили у своих работодателей справку 2-НДФЛ, только уже за 2018 год. С зарплат Владимира в 2018 году работодатель удержал 110 тыс.руб., с зарплат Ольги – 95 тыс.руб.

Каждый супруг заполнил свою декларацию 3-НДФЛ за 2018 год и новые заявления на получения вычета. Подали все документы в налоговую инспекцию. Через 4 месяца им снова вернули их же удержанный НДФЛ за 2018 год в качестве вычета. Владимиру — 110 тыс.руб., Ольге – 95 тыс.руб.

Остаток у Владимира будет 160 тыс. – 110 тыс. = 60 тыс.руб. Остаток у Ольги 170 тыс. – 95 тыс. = 75 тыс.руб.

В 2020 году супруги получили у своих работодателей справку 2-НДФЛ за 2019 год. С зарплат Владимира в 2019 году удержали 105 тыс.руб., с зарплат Ольги – 100 тыс.руб. Каждый супруг заполнил свою декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и новые заявления. В виде вычета за покупку им вернули не их удержанный НДФЛ за 2019 г., а их остатки. Т.е. Владимиру 60 тыс.руб., Ольге 75 тыс.руб.

У Владимира переплата получилась 105 тыс. (это его НДФЛ за 2019 г.) – 60 тыс. (его остаток вычета за покупку) = 45 тыс.руб. У Ольги 100 тыс. (это ее НДФЛ за 2019 г.) – 75 тыс. (ее остаток вычета за покупку) = 25 тыс.руб. Эти переплаты им выплатили за вычет по ипотечным процентам. Об этом ниже.

Вычет по ипотеке: Здесь с расчетами сложнее. У супругов в договоре ипотеки указано, что вся сумма ипотечных процентов (переплаты) за все 15 лет составляет 3,5 млн руб. Поэтому вычет каждому супругу будет по 13% * (3,5 млн / 2) = 227,5 тыс.руб.

В 2020 году супруги посчитали, что они уже получат остаток вычета за покупку, поэтому обратились в свой ипотечный банк и получили у него справку об уплаченных ипотечных процентов с даты оформления ипотеки, т.е. за 2017, 2018 и 2019 год.

В ней указано, что в 2017 году (с апреля по декабрь) они оплатили процентов на сумму 300 тыс.руб., в 2018 году – 400 тыс.руб., в 2019 году – 350 тыс.руб. Всего 300 тыс. + 400 тыс. + 350 тыс. = 1,05 млн.

Получается вычет по ипотеке за эти три года каждому супругу будет по 13% * (1,05 млн / 2) = 68,2 тыс.руб.

Супруги в каждой своей декларации 3-НДФЛ за 2019, помимо информации по вычету налога, указали еще информацию по вычету по ипотеке, а именно расход каждого супруга на оплату ипотечных процентов за три года, т.е. по 525 тыс.руб.

Затем они подали декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ за 2019, ипотечный договор, справку об уплаченных процентах за три года с остальными документами на квартиру.

Получается, что Владимиру в 2020 году должны вернуть 60 тыс. (его остаток вычета за покупку) + 68,2 тыс. (вычет по ипотеке за три года) = 128,2 тыс. НО ему вернули только его же удержанный НДФЛ за 2019 год.

Нельзя вернуть больше суммы НДФЛ. Поэтому ему вернули 105 тыс.руб. Из них 60 тыс. за остаток вычета за покупку, и плюс 45 тыс. – это вычет по ипотеке за три года. Остаток в 68,2 тыс. – 45 тыс. = 23,2 тыс.руб.

переходит на следующий год.

Тоже самое у Ольги. Ей в 2020 году вернули весь ее НДФЛ за 2019 год, т.е. 100 тыс.руб. Из них 75 тыс.руб. за это остаток вычета за покупку, и плюс 25 тыс. – это вычет по ипотеке за три года. Остаток в 68,2 тыс. – 25 тыс. = 43,2 тыс.руб. переходит на следующий год.

В 2021 году по справке 2-НДФЛ за 2020 год с зарплат Владимира удержали НДФЛ на 95 тыс.руб., с Ольги – 90 тыс.руб. Взяли справку с банка, где указано, что в 2020 году процентов оплатили на 300 тыс.руб. Получается вычет по ипотеке за 2020 год у каждого по 13% * (300 тыс. / 2) = 19,5 тыс.руб.

По полученным документам заполнили декларации 3-НДФЛ за 2020 год. В них указали, что имеется вычет по ипотеке за 2020 год в сумме 19,5 тыс. и плюс переходящие остатки с прошлых лет (23,2 тыс. и 43,2 тыс.).

Владимиру вернули не весь его НДФЛ за 2020 год (95 тыс.), а только 19,5 тыс. (его вычет по ипотеке за 2020 год) + 23,2 тыс. (его переходящий остаток ипотечный вычета за прошлые года) = 42,7 тыс.руб. Переплата в 95 тыс. – 42,7 тыс. = 52,3 тыс.руб. переходит на следующий год.

Ольге также не вернули ее весь НДФЛ за 2020 год (90 тыс.), а только 19,5 тыс. (ее ипотечный вычет за 2020 год) + 43,2 тыс. (ее переходящий остаток за прошлые года) = 62,7 тыс.руб. Переплата в 90 тыс. – 62,7 тыс. = 27,3 тыс.руб. переходят на следующий год.

В 2022 году по справке 2-НДФЛ за 2021 год с зарплат Владимира удержали НДФЛ на 100 тыс.руб., с Ольги – 105 тыс.руб. Взяли справку с банка, где указано, что в 2021 году процентов оплатили на 400 тыс.руб. Получается вычет по ипотеке за 2021 год у каждого по 13% * (400 тыс. / 2) = 26 тыс.руб.

По полученным документам заполнили декларации 3-НДФЛ за 2021 год. В них указали, что имеется вычет по ипотеке за 2021 г. в сумме 26 тыс. и плюс переходящие переплаты (52,3 тыс. и 27,3 тыс.).

Владимиру вернули не весь его НДФЛ за 2021 год (100 тыс.), а только 26 тыс. (его вычет по ипотеке за 2021 год) + 52,3 тыс. (его переходящая переплата) = 78,7 тыс.руб. Переплата в 100 тыс. – 78,7 тыс. = 21,3 тыс.руб. переходит на следующий год.

Ольге также не вернули ее весь НДФЛ за 2021 год (105 тыс.), а только 26 тыс. (ее вычет по ипотеке за 2021 год) + 27,3 тыс. (ее переходящая переплата) = 62,7 тыс.руб. Переплата в 90 тыс. – 62,7 тыс. = 27,3 тыс.руб. переходят на следующий год.

И так каждый год супруги будут возвращать себе вычет по ипотеке, пока платят ипотеку и им не вернут их положенные по 227,5 тыс.руб.

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/kak-oformit-vychet-pri-pokupke-v-ipoteku

Юридический спектр
Добавить комментарий