Какие действия предпринять после купли продажи квартиры для взаимозачета налогов?

Задать вопрос профессиональному риелтору

Какие действия предпринять после купли продажи квартиры для взаимозачета налогов?

Добрый день. У меня к вам вопрос. Я являюсь единоличным собственником квартиры в санкт-петербурге и соответственно в этой квартире прописан.

Вместе со мной прописана дочка 10 лет (только прописана, сособственником не является, своей доли не имеет). Я хочу получить кредит под залог своей квартиры (при этом я остаюсь собственником).

Из того, что я прочитал у вас на сайте я понял что согласие органов опеки и попечительства не требуется. Это действительно так?

Дмитрий.

Здравствуйте, Дмитрий!
Действительно, если несовершеннолетний ребенок не является собственником/сособственником недвижимого имущества, то согласие/одобрение органов опеки и попечительства не требуется.

ООО “Кредит-Эстейт”

Добрый день! Несовершеннолетнему ребенку была подарена 1 ком квартира. При получении разрешения в ООП на продажу квартиры с зачислением денег на р/счет ребенка, необходимо ли предоставлять акт оценки продаваемой квартиры.

Наталья.

Здравствуйте, Наталья.
Согласно п. 2. статьи 37 Гражданского кодекса РФ: “Опекун не вправе без предварительного разрешения органа опеки и попечительства совершать, а попечитель – давать согласие на совершение сделок по отчуждению, в том числе обмену или дарению имущества подопечного, сдаче его внаем (в аренду), в безвозмездное пользование или в залог, сделок, влекущих отказ от принадлежащих подопечному прав, раздел его имущества или выдел из него долей, а также любых других действий, влекущих уменьшение имущества подопечного”. Такая же норма содержится в статье 21 Закона “Об опеке и попечительстве”. Поэтому, хотя формально в Вашем случае ни один закон не устанавливает обязательность предоставления оценочного акта в орган опеки для получения согласия на отчуждение квартиры, но на практике он будет востребован этим органом. Кроме того, может потребоваться документ, подтверждающий стоимость квартиры на момент ее передачи в дар несовершеннолетнему. Это нужно для сравнения ее стоимости при дарении и продажной цены, чтобы не допустить уменьшения имущества несовершеннолетнего.

ООО”Кредит-Эстейт”

Добрый день! Планирую продать квартиру, но есть нюанс! Квартира оформлена в собственность на меня и моего несовершеннолетнего сына, по 1/2 доли.

На момент регистрации прав собственности и подписания договора купли-продажи в браке не состоял, подтверждая это соответствующим заявлением заверенным нотариусом для предоставления в необходимые инстанции на момент сделки!
1.

Сможет ли Ваше агенство помочь мне в этом вопросе, а главное помочь получить разрешение на продажу квартиры в органах опеки и попечительства?
2. И какова стоимость этих услуг?

Заранее спасибо.
С уважением,Станислав.

Уважаемый Станислав,
Для соблюдения прав несовершеннолетних при продаже квартиры ребенком в лице опекуна, которым Вы являетесь, Вам необходимо приобрести в собственность равнозначную площадь на ребенка. Процедуру покупки и продажи квартиры (и доли ребенка в ней) можно проводить параллельно. Для помощи в получении согласия ООП нам прежде всего необходима информация – являетесь ли Вы единственным опекуном ребенка и на каком основании, а также уточнить место нахождения квартиры (Москва, область, иное). В зависимости от Вашей ситуации мы сможем Вас проконсультировать и оказать помощь. Стоимость услуг также будет зависеть от количества документов и услуг , которые необходимо будет подготовить и оказать. Вы можете записаться на консультацию по т. +7 (499) 968-97-08

ООО”Кредит-Эстейт”

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, где регистрируется право на земельный участок ИЖС (по договору купли-продажи), и где регистрируется право на квартиру или дом (тоже по договору купли-продажи)? Ольга.

Здравствуйте, Ольга!
Права на недвижимое имущество регистрируются в органах Росреестра по месту нахождения этого имущества. В городе Москве и ряде других регионов прием документов для регистрации прав на недвижимое имущество осуществляется через МФЦ (Мои документы), которые осуществляют прием документов независимо от района нахождения имущества.

ООО”Кредит-Эстейт”

Здравствуйте, можно ли продать дом с земельным участком без привлечения нотариуса, какие документы нужны, к кому обращаться, как производится передача денег?
Наталья.

Здравствуйте, Наталья!
Привлечение нотариуса для совершения сделки – Ваше право, но не обязанность. Если Покупатель не требует нотариального заверения договора купли-продажи, то можно не прибегать к услугам нотариуса.
http://creditestate.ru/shema-provedeniya-sdelki-kupli-prodazhi-kvartiryi/
– в этой статье Вы можете ознакомиться со схемой проведения сделки, все, в ней описанное, подходит и для продажи дома с земельным участком.
http://creditestate.ru/raschetyi-cherez-bankovskuyu-yacheyku-i-po-akkreditivu/
– в этой статье Вы можете прочитать про расчеты по сделке.

ООО”Кредит-Эстейт”

Добрый день, подскажите как действовать если я хочу размежевать земельный участок в котором у меня доля, если второй дольщик не хочет не чем заниматься (не идет на контакт) а третий умер 10 лет назад. Константин.

Здравствуйте, Константин!
В соответствии с ч.1 ст.247 ГК РФ владение и пользование имуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляются по соглашению всех ее участников, а при недостижении согласия – в порядке, устанавливаемом судом. Таким образом, межевание земельного участка может проводиться только при согласии всех сособственников, а поскольку Вы не можете договориться с двумя сособственниками – то у Вас в решении данной проблемы только один выход – обратиться в суд. Если Вам нужна юридическая помощь при решении вопросов с недвижимым имуществом, при оформлении сделки купли-продажи и регистрации перехода права собственности наши специалисты будут рады Вам помочь. Записаться на прием к нам можно по тел.: +7 (499) 968-97-08

ООО”Кредит-Эстейт”

Не могу найти на сайте росреестра новую стоимость земли по адресу или по кадастровым номерам : 50:26:15 15 01:1292; 1294; 1296 М.О. Наро-фоминский район д.Новоглаголево. Спасибо.

Екатерина.

Добрый день. Екатерина.

Источник: http://creditestate.ru/obratnaya-svyaz/

Взаимозачет по передаче готовых квартир

Какие действия предпринять после купли продажи квартиры для взаимозачета налогов?

Организации могут заключить соглашение о взаимозачете, если у них есть встречные обязательства. Организации могут заключить договор купли-продажи квартир генподрядчику, а затем провести взаимозачет.

Порядок отражения операций в бухгалтерском учете приведен в статье № 1.

В налоговом учете у организации возникнет налогооблагаемый доход при передаче квартир.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух

1. Статья: В счет оплаты работ получена квартира

В условиях дефицита оборотных средств организации нередко используют неденежные формы расчетов. Например, заказчик может предложить подрядчику расплатиться за выполненные работы квартирой.

На какие особенности налогообложения и учета следует обратить внимание при совершении такой хозяйственной операции? Может ли организация «продать» квартиру своему учредителю в счет дивидендов? Ответы – в нашей статье.

Квалификация сделки

Прежде всего, следует определиться, по какой сделке квартира перешла подрядчику в счет расчетов за выполненные работы. Это может быть договор купли-продажи, уступки права требования или инвестирования. Рассмотрим подробнее эти варианты.*

Договор купли-продажи

В соответствии с таким договором заказчик продает квартиру подрядчику, а в счет ее оплаты засчитывает стоимость выполненных подрядчиком строительно-монтажных работ.

В бухгалтерском учете операция будет отражена так.*

У подрядчика:

Дебет 41 Кредит 60
– приобретена квартира;

Дебет 60 Кредит 62
– зачтена стоимость квартиры в счет стоимости выполненных работ.

У заказчика:

Дебет 62 Кредит 90
– реализована квартира;

Дебет 90 Кредит 41
– списана стоимость проданной квартиры;

Дебет 60 Кредит 62
– зачтена стоимость квартиры в счет расчетов за выполненные работы.

В дальнейшем подрядчик может продать эту квартиру любому лицу, в том числе своему учредителю. Чтобы продать ее в счет дивидендов, нужно сначала их начислить к выплате:

Дебет 84 Кредит 75 (70)
– начислен доход участнику;

Дебет 75 (70) Кредит 68
– удержан налог на доходы физических лиц.

Затем отразить операции по продаже квартиры и зачету суммы начисленных дивидендов в счет расчетов за квартиру:

Дебет 62 Кредит 90
– продана квартира учредителю;

Дебет 90 Кредит 41
– списана стоимость квартиры;

Дебет 75 (70) Кредит 62
– произведен зачет.

Продажа квартир не облагается НДС. Следовательно, ни заказчик не предъявит подрядчику НДС к оплате при продаже квартиры, ни подрядчик не будет начислять налог при продаже квартиры учредителю (подп. 22 п. 3 ст. 149 Налогового кодекса РФ).

Дементьев, генеральный директор ООО «Аудит-Эскорт»

Журнал «Учет в строительстве», № 11, ноябрь 2009

2. Рекомендация: Как отразить при налогообложении зачет взаимных требований. Организация применяет специальный налоговый режим

Порядок расчета налогов при проведении зачета взаимных требований зависит от системы налогообложения, которую применяет организация.

УСН

При упрощенке датой возникновения дохода (расхода) признается дата фактической оплаты отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), в том числе путем прекращения встречного обязательства*. Такой порядок предусмотрен пунктами 1, 2 статьи 346.17 Налогового кодекса РФ.

Поэтому если в результате взаимозачета погашается дебиторская задолженность покупателя, то независимо от выбранного объекта налогообложения организация-продавец, применяющая упрощенку, должна признать доход* (п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 346.17 НК РФ).

Для организаций-покупателей, которые платят единый налог с разницы между доходами и расходами, проведение взаимозачета является основанием для признания расходов в виде погашенной кредиторской задолженности (п. 1 ст. 346.16, п. 1, 2 ст. 346.17 НК РФ).

Кредиторскую задолженность по некоторым видам расходов нужно признавать с учетом особенностей, характерных для списываемых объектов.

Например, включить в состав расходов стоимость товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, можно только после их оплаты поставщику, отгрузки и поступления оплаты от покупателя (подп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

При частичном зачете взаимных требований доходы (расходы) следует признавать:* – на дату проведения взаимозачета (на сумму задолженности, подлежащей зачету);

– на дату погашения остатка задолженности иным способом (например, в денежной форме).

Олег  Хороший

государственный советник налоговой службы РФ II ранга

3. Рекомендация: Как провести и оформить зачет взаимных требований

Одним из способов расчетов между организациями является зачет взаимных требований (ст. 410 ГК РФ).*

Условия проведения взаимозачета

Зачет возможен при одновременном выполнении трех условий.*

Во-первых, организации, которые намерены провести взаимозачет, должны иметь друг к другу встречные требования. Это означает, что между ними заключены как минимум два разных договора, в одном из которых организация является дебитором, а в другом – кредитором.*

Во-вторых, встречные требования организаций должны быть однородными.*

В-третьих, взаимозачет возможен, если срок исполнения встречного однородного требования:*

  • уже наступил;
  • не был указан в договоре;
  • был определен моментом востребования.

Если срок исполнения обязательства точно прописан в договоре, то до наступления этой даты хотя бы у одной из сторон сделки зачет взаимных требований невозможен.

Такой порядок следует из положений статьи 410 Гражданского кодекса РФ.

Олег  Хороший

государственный советник налоговой службы РФ II ранга

Источник: https://www.glavbukh.ru/hl/11649-vzaimozachet-po-peredache-gotovyh-kvartir

Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?

Какие действия предпринять после купли продажи квартиры для взаимозачета налогов?

Во-первых, Вам не стоит оформлять сейчас налоговый вычет на купленную квартиру, если Вы хотите ее поменять на другую. Во-вторых, после продажи квартиры Вам нужно предоставить в налоговую службу документы о том, за сколько Вы ее купили.

Если дохода от продажи Вы не получили, то налога не будет. То есть если Вы купили жилье, скажем, за 3 млн рублей, продали за те же 3 млн или меньше, то налог не начисляется при условии, что Вы не пользовались налоговым вычетом.

Новую же квартиру Вы можете спокойно приобретать, делать ремонт и уже на нее оформлять налоговый вычет.

Отвечает юрисконсульт компании «Реюнион» Елена Звончук:

Давайте рассмотрим каждую сделку по отдельности для более ясного понимания, какие действия Вам будет необходимо предпринимать по каждой из них. Итак, продажа квартиры в Сибири. В данном случае Вы освобождаетесь от оплаты налога на доходы, так как срок владения квартирой на момент продажи составлял более трех лет, но декларировать данный доход Вы должны.

Покупка квартиры в Крыму. В данной ситуации Вы имеете право получить имущественный налоговый вычет в размере 13% от стоимости приобретенной квартиры, но не более 260 тысяч рублей.

При этом за отчетный год Вы можете вернуть не больше той суммы, которую перечислили в бюджет в виде подоходного налога (13% от официальной зарплаты). Получать вычет Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

Что же касается приобретения новой квартиры без отделки, то в этом случае Вы можете одновременно с предъявлением заявления о предоставлении вычета по расходам, понесенным на приобретение объекта недвижимости, подать заявление на вычет по расходам, произведенным на отделку квартиры в размере 13% от стоимости отделочных работ. Помните, что тогда Вам нужно соблюсти следующие условия:

  • в договоре купли-продажи квартиры должно быть указано, что квартира приобретается без отделки;
  • для предоставления имущественного налогового вычета с расходов на отделку квартиры в налоговый орган необходимо представить подтверждающие документы (договор подряда, квитанции об оплате и т. д.).

Продажа квартиры в Крыму. С 01.01.2016 г. в целях освобождения от НДФЛ общий срок владения недвижимостью составляет пять лет и более. На сегодняшний день срок владения квартирой в Крыму у вас составляет менее года, поэтому при продаже квартиры возникает обязанность оплатить налог с полученных доходов. Есть два возможных варианта уменьшения налоговой базы.

1. Согласно пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ, законом предусмотрено предоставление налогового вычета в размере не более 1 млн рублей от продажи квартир, находившихся в собственности налогоплательщика менее пяти лет. Следовательно, налогообложению подлежит доход от продажи вышеназванного имущества, полученный в налоговом периоде и уменьшенный на 1 млн рублей.

2. В соответствии с пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ, доход, полученный от реализации квартиры, можно уменьшить на стоимость расходов, произведенных налогоплательщиком при покупке данной квартиры в прошлом.

Для этого Вам необходимо будет вместе с декларацией о доходах подать в налоговый орган заявление о предоставлении налогового вычета с приложением документов, подтверждающих произведенные вами расходы на покупку квартиры (договор купли-продажи, документы об оплате и др.).

Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

Как проверить квартиру на чистоту документов перед покупкой?

Отвечает директор ФРК «ЭТАЖИ-Краснодар» Вадим Камалов:

Налоговая база в 2016 году исчисляется по следующей формуле: сравниваются две цифры — стоимость продажи объекта недвижимости и 70% от кадастровой стоимости объекта недвижимости (кадастровую стоимость можно узнать в кадастровом паспорте объекта). Из указанных цифр для расчета налога учитывается бОльшая — это и есть налогооблагаемая база. При этом базу можно уменьшить одним из двух способов:

а) налогооблагаемая база минус 1 млн рублей (фиксированный налоговый вычет, установленный Налоговым кодексом РФ),

б) либо налогооблагаемая база минус расходы на приобретение объекта (то есть стоимость покупки объекта).

От полученной цифры необходимо взять 13% — это и будет налог с продажи объекта недвижимости.

Если Вы в одном календарном году совершили и продажу, и покупку объекта недвижимости и при этом ни разу не обращались за получением налогового имущественного вычета при покупке объекта недвижимости, то Вы можете сделать так называемый взаимозачет. Обязанность уплатить налог с продажи жилья замещается правом получения вычета при покупке объекта недвижимости. Затраты же на ремонт никак не влияют на расчет налога.

Отвечает управляющий партнер «МИЭЛЬ — Сеть офисов недвижимости» Марина Толстик:

Согласно законодательству, доходы от продажи недвижимого имущества облагаются налогом, если человек владел этим имуществом меньше установленного минимального срока. Так как квартира приобреталась в этом году, то минимальный срок владения составляет пять лет.

В случае продажи раньше этого периода придется уплатить налог. Однако, в соответствии со ст.

220 НК РФ, вместо налогового вычета налогоплательщик имеет право воспользоваться правом уменьшения налогооблагаемой базы на сумму расходов, которые он произвел при приобретении данного имущества и которые может документально подтвердить.

Также стоит помнить, что налогооблагаемая база теперь вычисляется не из инвентаризационной стоимости, а кадастровой стоимости. Принимая во внимание все нюансы, ситуация может развиваться в двух направлениях: в первом случае Вам придется заплатить налог, во втором Вы будете от него освобождены.

Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?

Например, кадастровая стоимость Вашей квартиры составляет 10 млн рублей. С учетом понижающего коэффициента (0,7) налогооблагаемая база составит 7 млн рублей.

Если вы купили квартиру за 7, 8, 10 млн рублей (то есть сумма покупки была равна налогооблагаемой базе или немного выше), а затем продали квартиру за эту же сумму, то никаких налогов платить не надо.

Если же бюджет покупки был ниже налогооблагаемой суммы, например, купили и продали квартиру за 6,5 млн рублей, то налог придется заплатить с 500 тысяч рублей, то есть с разницы между налогооблагаемой суммой и бюджетом покупки.

В случае, если Вы продали квартиру за сумму, большую по сравнению с той, за которую купили (купили за 8 млн рублей, а продали за 9 млн), то вы получили прибыль в размере 1 млн рублей. С этой суммы Вам и придется заплатить налог.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Новые правила налога с продажи квартиры

Могу ли я продать или обменять квартиру с долгом?

Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/kakie_nalogi_deystvuyut_pri_prodazhe_kvartiry_s_posleduyuschey_pokupkoy/5652

Мои услуги

Какие действия предпринять после купли продажи квартиры для взаимозачета налогов?

Для получения бесплатной консультации, любой читатель блога может оставить свой вопрос в блоке «» в любой статье или разделе блога. Наиболее интересным и насущным из них будет дана соответствующая оценка и ответ.

Автор блога исключительно сам принимает решение о даче консультации в каждом конкретном случае.

2. Платные консультации по вопросам, связанным с недвижимостью.

В связи с большой загрузкой платные консультации временно не оказываются.

3. Помощь в продаже квартир.

Что входит в услугу:

• Профессиональные консультации по всем вопросам, связанным с продажей Вашей квартиры на всех этапах сделки.

• Оценка квартиры для целей продажи.

• Фотографирование квартиры.

• Изготовление виртуального тура по квартире по технологии 3D.

• Качественная рекламная кампания.

• Показы квартиры потенциальным покупателям.

• Организация подписания предварительного договора с найденным покупателем и передачи задатка. Грамотное оформление всех необходимых документов для защиты Ваших прав и интересов.

• Сбор документов, необходимых для продажи квартиры, проверка юридической «чистоты» всех сделок, совершенных ранее с квартирой.

• Организация передачи денег за квартиру, обеспечение безопасности сторон, в первую очередь, продавца, на этом этапе.

• Организация подписания и государственной регистрации Основного договора купли-продажи у регистратора (нотариуса).

• Организация фактической передачи квартиры покупателю.

• Страховая защита Ваших денег и квартиры на сумму 230 000 деноминированных рублей.

Порядок заказа услуги:

Шаг 1. Пишите мне на ceo@anexpert.by либо звоните по телефону (+375 17) 399-13-39 и рассказываете, что Вы желаете продать и в какой срок.

Шаг 2. Подъезжаете ко мне в офис в оговоренное дату и время.

Шаг 3. Заключаете договор на оказание услуг по продаже квартиры.

Шаг 4. Дальше работаю я. (Ваше присутствие в офисе либо в каких-то инстанциях, как правило, потребуется 2-3 раза, один из которых, это момент получения денег от покупателя).

Услуга стоит от 1% до 3% от цены квартиры.

Услуга оплачивается по факту совершения сделки (в день расчета с покупателем).

Стоимость услуги устанавливается в соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 14 марта 2008 г. № 386 и одинакова как для всех агентств недвижимости, так и для всех потребителей.

4. Оформление «готовых вариантов».

Бывает так, что продавец и покупатель сами нашли другу друга и им нужно профессиональная помощь в оформлении предстоящей сделки.

Что входит в услугу:

• Профессиональные консультации по любым вопросам, связанным со сделкой на всех этапах сделки.

• Организация подписания предварительного договора с найденным покупателем и передачи задатка. Грамотное оформление всех необходимых документов для защиты Ваших прав и интересов.

• Сбор документов, необходимых для продажи квартиры, проверка юридической «чистоты» всех сделок, совершенных ранее с квартирой.

• Организация передачи денег за квартиру, обеспечение безопасности сторон на этом этапе.

• Организация подписания и государственной регистрации Основного договора купли-продажи у регистратора (нотариуса).

• Организация фактической передачи квартиры покупателю.

• Страховая защита Ваших денег и квартиры на сумму 1,5 миллиарда рублей.

Порядок заказа услуги:

Шаг 1. Пишите мне на ceo@anexpert.by либо звоните по телефону (+375 17) 399-13-39 и рассказываете, что какую сделку Вы желаете оформить и в какой срок.

Шаг 2. Подъезжаете (продавец и покупатель) ко мне в офис в оговоренное дату и время.

Шаг 3. Заключаете предварительный договор купли-продажи, договоры на оказание услуг по сопровождению сделки и иные сопутствующие документы.

Шаг 4. Дальше работаю я. (Ваше присутствие в офисе либо в каких-то инстанциях, как правило, потребуется 1-2 раза, один из которых, это момент подписания Основного договора купли-продажи).

Услуга оплачивается по факту совершения сделки.

Стоимость услуги устанавливается в соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 14 марта 2008 г. № 386 и одинакова как для всех агентств недвижимости, так и для всех потребителей.

Стоимость услуги зависит от конкретной ситуации и объема оказываемых услуг. В среднем — от 1380 рублей.

5. Анализ отдельных сегментов рынка недвижимости.

Застройщикам и инвесторам необходимо знать, в каком состоянии находятся те или иные сегменты рынка недвижимости, каковы их перспективы развития. Мой опыт и знания помогут сохранить и преумножить вкладываемые в недвижимость средства.

Порядок заказа услуги:

Шаг 1. Пишите мне на ceo@anexpert.by либо звоните по телефону (+375 17) 399-13-39 и рассказываете, анализ какого сегмента рынка недвижимости Вам необходим и в какой срок.

Шаг 2. Подъезжаете ко мне в офис в оговоренное дату и время.

Шаг 3. Заключаете договор на оказание услуг.

Шаг 4. Через 5 рабочих дней забираете отчет.

Услуга оплачивается после получения отчета.

Стоимость услуги устанавливается в соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 14 марта 2008 г. № 386 и одинакова как для всех агентств недвижимости, так и для всех потребителей.

Стоимость услуги составляет 4600 рублей.

C уважением, Павел Астапеня

Источник: http://past.by/moi-uslugi

Юридический спектр
Добавить комментарий